月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,就不做任何分录,大于0就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 9月交税分录 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款

老师您好,请问下我发票5月认证抵扣的,然后票7月份才到的,做了账然后现在待认证对不上了,这个账务怎么处理
请问我上次去大厅按小规模纳税人申报了7-9月份的增值税,8月份已经转换为一般纳税人且有进项税票要抵扣,但我现在进增值税勾选平台,所属期已经是9月份,这个怎么处理?谢谢老师
老师你好!我现在发现去年7月份有张进项发票漏认证了,但是我做账已经做到应交税费进项税额里面去了,现在要怎么处理?
老师,您好!12月份收到6月9月的发票,并且没有付款,有些付了一部分款,以前会计已经把这些发票的进项认证抵扣了,我现在收到这个发票要怎么处理呢?如果上账,账务处理怎么做?
老师你好,我有个棘手问题问一下,我们厂砌厂房,建筑商开了700万发票,但是发票比较多,不想全部抵扣掉,如果这个做成待认证进项,我们下月也就是2023年元月份不抵扣也不认证发票,请问老师下一个月怎么处理呀?现在下一个月怎么处理分录怎么做?就是不认证不抵扣分录怎么写?急急
老师,我是小规模建筑劳务公司。我们是乙方。 公司承包了修路工程。我们机械也是租赁别人家的,然后再租给甲方。我们给甲方开了机械租赁发票。我们应该如何做账?
小规模季度不超过30万,普票免征增值税,那未开票收入也免征增值税么?
A企业(演出方)、B企业(景区)双方签订租赁协议,A企业租赁B企业景区内场地提供表演服务;双方协商由A企业对外售卖联票(景区门票+表演票,无书面协议),联票收款由A企业统一代收,再向B企业支付,同时A企业每卖出一张联票还需向B企业支付相应手续费,想问A企业税务该如何处理,是否有涉税风险
公司法人可以是财务负责人吗
资产负债表中未分配利润的期初期末,本年利润,和利润表的净利润什么关系?
陆运出口报关可以填FOB吗
计生用品的税率免税和0税率有什么区别
公司开的幼儿园,购买书包入什么科目,购买装饰画,等又入什么科目?
老师,我们遇到一个问题,我们是外贸企业,原材料集成电路A产品是向我们香港的子公司购进,然后委托加工企业测试加工后,变成集成电路B再出口原供应商香港子公司,测试加工企业给我们开单单测试费的发票,不含成本,成本发票有代理报关公司开具的增值税发票,是代理进出口,这样可以退税吗,勾选报关公司开具发票的税款?加工企业不肯开成本加测试费的发票合理吗,还有向子公司买货加工再卖回给他,这种是税务局认可的模式可以退税吗?加工企业手册哪里可以查看?目前货已报关出口,已经免退税备案,需要在单一窗口和口岸办理什么手续吗
陆运出口有报关单吗,收到的报关单上仅供核对的
那进项的抵扣的分录怎么写,我的增值税是1260000万,抵扣了67的进项税!
进项税额转出的会计分录怎么做
老师您在吗?本月进项税额转出的会计分录给我发一下
关键是什么业务要转出?
就是我8月的进项税,我在九月认证抵扣了,交税时抵增值税了,只是一点儿,增值税160000抵扣了67
你好,你说的是申报结果,现在要看什么原因要转出?做账不是看报税结果,是要看经济业务是怎么回事?为啥要转出?