老师您好，我想确定一下，小规模纳税人，2022年12月开的普票，劳务票，免税是对的吧？

您好，郭老师，我是上午问您关于申报增值税主表取不到劳务发票的那个学生，我这个劳务发票是开给国外的公司的，税号和咱们国内的不一样，不知道主表取数的时候会有这方面的原因吗？因为我给国内开的服务类的发票的数能取到主表里，只是猜想。 总计第三季度开了94万，实际上都应该是免税的对吧，我记得2022.04.01_2022.12.31的小规模纳税人开的即使季度超45万也是可以免税的，对吗？谢谢

我上午给您看的事这两张图片，129000元的服务发票可以取到数，94万的那个应该在129000左面那个方格里，我手工也没填上

我个人认为94万那个劳务发票应该自动取到下面我画红圈里是对的吧？虽然没有取数成功。

不是这个原因的，就是因为你没有税种认定，所以，他没法取数，他就应该在第一列里面填写到和你出口没有关系 你应该在出口销售额里面申报

这个位置对吗？老师

你好对的 是在这里面的

好的，下周先去核定税种。 谢谢您的耐心解答。很怕给公司弄错。 祝您元旦快乐！非常感谢