老师，您好，公司今年交完企业所得税后约净利润20万，老板自己也并不要拿出来用，未来新年度里，可以用这个未分配利润给员工发工资吗？还是说老板必须拿出来分红？谢谢

老师您好，公司是一般纳税人销售煤炭，2021年成本需要通过以前年度损益调整（人员的临时工资不能作为税前扣除，费用需要调增，补交所得税及滞纳金，不去大厅，自己在12月份业务进行更正），现在2022年四季度12月份在账务上做处理 在所得税年报报表能体现出来还是在季报表能体现出来？这个未分配利润按21年应该缴纳的所得税 不知道在哪个报表报

老师，您好，公司今年交完企业所得税后约净利润20万，老板自己也并不要拿出来用，未来新年度里，可以用这个未分配利润给员工发工资吗？还是说老板必须拿出来分红？谢谢

甲公司本年12月对一台原值为3500万元的旧设备进行大修（该设备尚可使用2年），当月可完工。预计大修之后，该设备还能用5年。大修过程中耗用材料费、配件费、支付工人工资和其他费用共为1800万元也要可以是1700万元。预计本年未扣除修理支出的应纳税所得额为2000万元，企业所得税25%。分别求出两个方案旧（设备修理支出总金额为1800万元，大于设备原值的50%差额、本年应纳企业所得税、本年税后净利润、未来5年每年应纳企业所得税）只需要结果，不用过程谢谢

老师您好，公司为一般纳税人销售煤炭企业，已经经营公司6年，正常盈利72万，资产负债表资产425万。固定资产61,000以计提折旧3万，账面价值3.1万，库存0，请问这种情况下公司想注销。往来在清零。但有未分配利润72万多必须得交完税个人所得税才能注销吗？还是不用管的就可以注销

老师好，请教一下，24.12国税核查时说22年度收购发票不合规范20万要重新在24.12月冲红重新开蓝字发票，本应开20万对冲，但说要交一点所得税所以只让我开15万蓝票对冲，要让我调22年成本3万，23年成本2万。（本公司是出售猪肉免增值税，自己可开收购发票，也不存在增值抵扣问题）当时做分录：1、借消耗性生物资产 20万 贷银行存款20万，把毛猪变成猪肉时借：主营业务成本 20万 贷：消耗性生物资产20万。现在发票全部按要求红冲20万也开了蓝字发票15万，并且22年调成本毛猪3万，交了点所得税；23年调了2万弥补以前年度亏损也交不了所得税。可要怎么把这些数据用分录来表达呀。自己业务水平不好，想请老师帮我一下，谢谢，太难了