老师，您好，公司今年交完企业所得税后约净利润20万，老板自己也并不要拿出来用，未来新年度里，可以用这个未分配利润给员工发工资吗？还是说老板必须拿出来分红？谢谢

老师您好，公司是一般纳税人销售煤炭，2021年成本需要通过以前年度损益调整（人员的临时工资不能作为税前扣除，费用需要调增，补交所得税及滞纳金，不去大厅，自己在12月份业务进行更正），现在2022年四季度12月份在账务上做处理 在所得税年报报表能体现出来还是在季报表能体现出来？这个未分配利润按21年应该缴纳的所得税 不知道在哪个报表报

老师，您好，公司今年交完企业所得税后约净利润20万，老板自己也并不要拿出来用，未来新年度里，可以用这个未分配利润给员工发工资吗？还是说老板必须拿出来分红？谢谢

有一个小规模有限公司，是生产企业，做包装材料的，2019年注册的。然后一直都走私账，今年那个老板想贷款，贷不出来，原因是公账没有银行流水，所以，现在那个老板想把公账用起来，但是他不太想叫谁听，我说一般纳税人控制季度30万以内不用交增值税，但是企业所得税你得交，那个老板的意思是说要交多少，我说你没有成本票，你只有工资是算成本，但是又根据成本是由料，工资，费用组成，我跟他说成本的那个工资80%已经是很多了还有20%交企业所得税，老板有点不愿意，他说小规模的钱基本上可以做成负利润的，他说工资按百分百或者更多，那样就不用交企业所得税了，我有点不敢冒这个险，请问大家小规模是怎么操作的，材料的费用对方要我们交六个点老板不愿意，所以这个账一般是怎么做的呢

甲公司本年12月对一台原值为3500万元的旧设备进行大修（该设备尚可使用2年），当月可完工。预计大修之后，该设备还能用5年。大修过程中耗用材料费、配件费、支付工人工资和其他费用共为1800万元也要可以是1700万元。预计本年未扣除修理支出的应纳税所得额为2000万元，企业所得税25%。分别求出两个方案旧（设备修理支出总金额为1800万元，大于设备原值的50%差额、本年应纳企业所得税、本年税后净利润、未来5年每年应纳企业所得税）只需要结果，不用过程谢谢

老师您好，公司为一般纳税人销售煤炭企业，已经经营公司6年，正常盈利72万，资产负债表资产425万。固定资产61,000以计提折旧3万，账面价值3.1万，库存0，请问这种情况下公司想注销。往来在清零。但有未分配利润72万多必须得交完税个人所得税才能注销吗？还是不用管的就可以注销