您好!请问小规模纳税人在第二季度确认收入且报税了，但是到第四季度才开票，这个怎么报税做账呢？
你好 如果没有超过 公司类型把无票收入填写在小微企业免税销售额栏次 个体户类型把无票收入填写在未达起征点销售额栏次 如果超过了 都是填写在第一行收入栏次 您好，专票交税填1行，普票免税填10行你参考一下这里https://mp.weixin.qq.com/s/XK_UDmZiHYCcJ7anEgTscg
-
Q
您好!请问小规模纳税人在第二季度确认收入且报税了，但是到第四季度才开票，这个怎么报税做账呢？
-
Q
您好!请问小规模纳税人在第二季度确认收入且报税了，但是到第四季度才开票，这个怎么报税做账呢？
-
Q
小规模纳税人公司的第三季度报了无票收入，第四季度无票收入都开了发票的，这个报第四季度的增值税要怎么申报呢
-
Q
老师您好，请问小规模纳税人按照季度申报增值税，第四季度开具了负数发票，而且负数大于正数发票，也就是说最后的收入还是负数，如何申报增值税呢
-
Q
你好 请问 我22年第四季度的收入（第四季度企业所得税已做收入）但是当时没开票 我23年第一季度才开票 我23年第一季度改怎么申报这个增值税
热门问答 更多>
-
一，一季度红冲后，计提附加税是负数你原来做的：借：应交税费城建/教育费等贷：税金及附加(出现贷方负数余额)二，4月收到退税到公户分录借：银行存款贷：应交税费城建/教育费等三，现在税金及附加是负数，怎么调平直接做一笔冲回负数分录：借：税金及附加贷：应交税费城建税/教育费附加/地方教育做完这笔，税金及附加是平了，但是城市维护建设税又有余额了，退回的税款里面是有城市维护建设费的，所以不可能1季度不计提税金及附加吧，怎么做分录才能都平账
-
某商业企业为增值税一般纳税人，2025年1月购进一批商品，取得的增值税专用发票上注明的价款为300万元，增值税税额为39万元，企业以收到的一张银行承兑汇票结算全款，不考虑其他因素，下列关于企业购进商品会计处理表述正确的是（ ）。 A.贷记"银行存款"科目339万元B.贷记"其他货币资金"科目339万元C.贷记"应收票据"科目339万元D.贷记"应付票据"科目339万元
-
老师就是是不是企业不可以连续五年亏损
-
您好，老师，请问如果上年度购买保险，最终结算时需要退费，其中有红字发票，那请问进项税额如何处理及做会计分录？谢谢
-
老师：企业所得税年报，成本票没有开回来，纳税调增。结果与财务报表比对不符。改财务报表年报的成本是吧？
-
公司种植甘蔗，分5年收割，第一年收割了1485.93吨，总成本980933.91元，其中收割的1485.93吨中有257吨是留作种苗的，257吨的售价是520元/吨，那257吨种苗记入生物资产，按4年折旧，那应该按成本单价还是按售价单价算入账金额？
-
一，一季度红冲后，计提附加税是负数你原来做的：借：应交税费城建/教育费等贷：税金及附加(出现贷方负数余额)二，4月收到退税到公户分录借：银行存款贷：应交税费城建/教育费等三，现在税金及附加是负数，怎么调平直接做一笔冲回负数分录：借：税金及附加贷：应交税费城建税/教育费附加/地方教育做完这笔，税金及附加是平了，但是城市维护建设税又有余额了，怎么做分录才能都平账
-
销项进项都开的现代服务费，印花税按哪个税目申报
-
你好，采购了一台价值3千的倒角机，能不能直接入制造费用呢
-
打了官司用老板的欠付的7万。这个钱怎么给法人？还回去。还有交的那个公司的电费。都需要什么资料？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
主要是这笔收入在第二季度已经申报了 只不过到12月份才开票，12月份还需要申报这笔收入吗
你好，系统会自动统计，所以要手工减少这个已报税的相当一正一负
还是不太明白你说的
申报时报 税100万，这次开了100万，则在报税填-100两次合一起相加影响0
申报时报 税+100万（无票），这次开了100万，则在报税填-100两次合一起相加影响0
就是说申报这次的开票收入先填100万，然后再其他栏次填－100万对吧。
学员您好，是的，对的
那请问老师，负数金额应该填在第几行报表呢
填在第二行合计加上这个负数
老师，第二行好像不太合适吧
我说是自然行，那就是第2栏次
我说是自然行，那就是第1栏次