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未交增值税最后需要转到“转出未交增值税”

2023-01-05 12:53
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-01-05 12:53

转出未交增值税,结转到未交增值税里面

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快账用户1096 追问 2023-01-05 12:54

老师,我说反了是吧?

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齐红老师 解答 2023-01-05 12:55

对的,是的,你说反啦。

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快账用户1096 追问 2023-01-05 13:04

老师,销项税和进项税差额计入转出未交增值税?

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齐红老师 解答 2023-01-05 13:07

你好是的,是这么做的。

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快账用户1096 追问 2023-01-05 13:11

老师,进项税额转到转出未交增值税,摘要怎么写?

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齐红老师 解答 2023-01-05 13:12

结转进项转出税额。

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转出未交增值税,结转到未交增值税里面
2023-01-05
​借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 如果销项大于进项 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税未交增值税 如果销项小于进项 借应交税费应交增值税未交增值税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税
2023-07-03
您好,您是让进项税额不想要了吗?一般是冲减他的损益类科目,你当时应该是记到管理费用或者是主营业务成本里面的。
2022-05-09
你好,两种方法都可以。实际操作中,月末一般是根据销项和进项的差额,做转出未交增值税到未交增值税的分录
2022-01-23
月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,就不做任何分录,大于0就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 下月交税分录 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
2023-05-24
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