老师，我们是小规模纳税人，工作交接的时候收到的现金应该是之前的收入，但是当时不知道做成了其他应付款，今年调成收入应该怎么做分录

不通过以前年度调整科目吗

这个已经跨年了是吗

是的，老师，跨年了，我们用的是小企业会计准则

借 其他应付款 贷 未分配利润了

老师，我做成你上面写的那个分录了。是不是得改一下，不改行不行

您好，是的，改一下吧

好的，谢谢老师，老师还有个问题，员工的项目提成几年后完工才可以支付，这个怎么做账，汇算清缴前才可以正常扣除呢

现在项目处于停工阶段，所以肯定是发不了

这个不是你第一次问的饿吗。。

老师，不是那个是收入，这个是员工提成，就是员工提成年底没发放，汇算清缴时需要调整，我就想麻烦一下老师，这个提成怎么做账汇算清缴时不用调增

能确定啥时候付款不能

不能确定老师

那照这样汇算清缴没法扣除的，不好办的

先挂成其他应付款可以吗老师

但是不能扣除啊这个

把贷方应付职工薪酬调成 贷：其他应付款也不可以吗

这个是不可以的，，你好

好的，谢谢老师