请问因为一笔订单因为甲方工期长，提前开了部分发票，当时并没有结转主营业务成本，年底涉及到企业所得税问题，那么这不分开票金额可以暂估成本吗？以后冲回
可以的，可以这么做的。
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老师，请问一下暂估入账结转成本后也结转到了本年利润里，这个月实际发票金额小，冲主营业务成本，因为本月没有销售，所以主营业务成冲完就是负数了，怎么办呢，用利润分配怎么做
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目前因为一笔预付款需要先开票申请付款，分录应当这么做：借：应收-xx单位 贷：工程结算-xx项目 应交增值税-销项 ，可问题是，工程结算是成本借方负数，以后结转收入成本是，借：工程结算 贷：主营业务收入， 借：主营业务成本 贷：工程施工， 这时看来，怎么感觉成本是双倍了呀？是我哪里理解错了吗？应当怎么理解，谢谢老师
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请问2022年我们公司有笔40万的订单，已经全部发货，有10几万余款还没回款，但是已经提前给甲方公司开具了部分发票，因为涉及到年底企业所得税问题，是不是应该在12月份把之前提前开的发票（未结转主营业务成本）冲回，并重新按货款总金额计算增值税，这样冲减利润后是不是就少缴纳了企业所得税？还可以享受小微企业100万内的所得税优惠？
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请问因为一笔订单因为甲方工期长，提前开了部分发票，当时并没有结转主营业务成本，年底涉及到企业所得税问题，那么这不分开票金额可以暂估成本吗？以后冲回
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我们房开公司没有钱付给建安公司，建安公司也不敢开发票给房开，因为一开就要交增值税（实际上都是一个集团的）。但我房开公司还得售房，当我收到房款和开发票的时候，财务总监就让我下分录：借 银行存款 贷 主营业务收入、应交税金一销项税额 同时结转成本（按销售收入的90％结转成本）：借 主营业务成本 贷 开发产品，请问以上操作没什么问题吧，是不是这时只能这样做？（因为有50％的建安成本票没拿到，是不是只能这样做）
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资产负债表、现金流量表、利润表怎么制作，是自动生成的吗
粤公网安备 44030002003870号
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毕竟跨年了，不会存在风险吧
你好，实际业务的没有关系的，只要汇算清缴之前发票到了就行。
是这样的，我们是制造企业，因为甲方工期长，货物都是陆续发出，但是发出货物成本当时无法确定的前提下就给甲方开票了，开票的这部分金额可以暂估成本吗？
你好，可以的，可以暂估的。
请问是不是先借:库存商品 贷:原材料 然后借:主营业务成本 贷:库存商品
你好，你暂估的收入，借库存商品贷应付账款，借主营业务成本贷库存商品，简单做就是了。