同学您好,1、计提时: 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费-未交增值税 2、下月交纳时: 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款 3、如果上月的已缴税金 ,上月交纳时 : 借:应交税费—应交增值税(已交税金) 贷:银行存款 4、月末结转: 借:应交税费-未交增值税 贷:应交税费—应交增值税(已交税金)

老师 12月份的增值税 在1月缴纳 那12月需要计提吗 计提的分录怎么做呢
老师,本月1 月份的社保在一月份计提,那12月份的社保呢,没有在11月份的时候计提,因为刚成立公司,那我这边要怎么做分录呢
老师,我这边企业已缴纳12月份的社保,但是因公司12,月份刚成立,没有做计提,那在1月份怎么做这次缴纳的分录呢
你好老师,12月份结转未交增值税金额比1月份申报缴纳的金额少了0.04,需要补计提吗?如何做分录?
老师您好,12月份应交税费-应交增值税没有在12月份计提,1月份直接缴纳了,会计分录要如何做
运输行业,开进来的轮胎,直接记到主营业务成本,记账的时候需要开辅助核算吗?需要记规格型号,数量单价吗?
老师,内帐,客户的儿子结婚,公司打的红包钱出什么费用
你好,请问我异地预缴好了,外经证需要怎么处理吗
借 银行存款465.2 贷 主营业务收入411.68 销项税53.52 这个现金流量表怎么做
老师发现5月份给客户多开了一笔900元的发票,要怎么处理
老师,请问一下,更正了23年的增值税申报表做了进项税额转出,补交了增值税和滞纳金,分录怎么写?
老师,供应商品质问题扣款28500,供应商说扣款在货款里边扣除,现在我的发票应该怎么开,系统账应该怎么做
一般纳税人,小企业会计准则,2025年11月补缴了2022年增值税,附加税,企业所得税,印花税,个税。做分录,都做到未分配利润吗?
老师,现在残保金申报,有兼职人员,个税申报人数平均有34人,实际发工资人数只有24人,我公司是房地产销售代理公司,有些是以销售一套房子拿相应提成的人员,这种人员可以做临时兼职人员算吗?
我们给另一家工程公司干的活,对方都是通过农民工工资账户打给我们,都是直接打到工人卡上,我们这边怎么做账?
老师 我们平常都没有计提 就缴纳时 借应交税费 贷银行存款 是不是只有12月才有计提呢
计提的话 能不能减少利润呢
不影响利润的,这是价外税
税金及附加呢老师 计提的话 会影响利润吗
学员您好,是的,会的