老师 12月份的增值税 在1月缴纳 那12月需要计提吗 计提的分录怎么做呢
同学您好，1、计提时： 借：应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税费-未交增值税 2、下月交纳时： 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 3、如果上月的已缴税金 ，上月交纳时 ： 借：应交税费—应交增值税(已交税金) 贷：银行存款 4、月末结转： 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费—应交增值税(已交税金)
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老师 12月份的增值税 在1月缴纳 那12月需要计提吗 计提的分录怎么做呢
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老师，本月1 月份的社保在一月份计提，那12月份的社保呢，没有在11月份的时候计提，因为刚成立公司，那我这边要怎么做分录呢
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老师，我这边企业已缴纳12月份的社保，但是因公司12,月份刚成立，没有做计提，那在1月份怎么做这次缴纳的分录呢
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你好老师，12月份结转未交增值税金额比1月份申报缴纳的金额少了0.04，需要补计提吗？如何做分录？
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老师您好，12月份应交税费-应交增值税没有在12月份计提，1月份直接缴纳了，会计分录要如何做
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老师 我们平常都没有计提 就缴纳时 借应交税费 贷银行存款 是不是只有12月才有计提呢
计提的话 能不能减少利润呢
不影响利润的，这是价外税
税金及附加呢老师 计提的话 会影响利润吗
学员您好，是的，会的