同年但是跨月已结转的研发费用科目用错了，怎么改。之前是借研发费用，贷应付职工薪酬工资。结转后是借管理费用，贷研发费用。可以改成借管理费用，贷研发费用（红字），借生产成本，贷应付职工薪酬嘛
可以的，可以这么做的。我还少了一个借应付职工薪酬工资，贷研发待研发支出费用化。
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老师您好 因为企业今年要申报高新技术企业 但是往年都没有做研发费用 现在需要调账 把本属于研发人员的工资全部做进了管理费用 是不是调账就应该是：第一步首先从每月工资那笔凭证冲回 借：管理费用（借方红字）贷：应付职工薪酬（贷方红字）然后把冲回的该计入研发人员的工资重新入帐：借：研发费用-直接人工费 贷：应付职工薪酬 最后再结转进入管理费用：借：管理费用 贷：研发费用-直接人工费 企业全部是属于费用化
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同年但是跨月已结转的研发费用科目用错了，怎么改。之前是借研发费用，贷应付职工薪酬工资。结转后是借管理费用，贷研发费用。可以改成借管理费用，贷研发费用（红字），借生产成本，贷应付职工薪酬嘛
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借方:福利费 贷方 _应付职工薪酬_福利费，必须借贷金额一致？？借方增加一个科目，管理费用_研发，就借:福利费，借管_研发，贷:应付职工薪酬_福利，可以？？？以？
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本月计提研发部门工资 借：研发支出—费用化支出—工资 贷：应付职工薪酬—职工工资 这笔分录摘要栏是写月末结转研发费用还是月末费用化支出结转？哪种写法规范呢，请老师告知 借：管理费用-研发费用 贷：研发支出—费用化支出—工资
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老师，公司有研发支出的工资，计提是借管理费用-工资 研发支出-费用化支出-工资 贷：应付职工薪酬 月末结转时 1.借管理费用-研究支出 贷 研发支出-费用化支出-工资 2.借：本年利润 贷 管理费用-工资 管理费用-研究支出 这样对着吗
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还有一个研发科目也有问题同样是同年跨月的，之前借研发费用，贷库存现金。借管理费用，贷研发费用。更改借管理费用，贷研发费用（红字），借制造费用，贷管理费用嘛
可以的，可以这么做的。
这样冲红，研发费用增加了，怎么处理呢，我就一直在这里卡住了
你好，你再做一个红冲的，借研发支出，借管理费用负数 红冲了发生额，你结转的也需要红冲。
老师，能写下分录嘛
借研发支出贷库存现金， 借管理费用贷研发费用 红冲借库存现金贷研发费用， 借研发费用借管理费用负数