老师：现在小规模增值税政策是3%减2%按照1%，减免的2%需要计入营业外收入吗？月度10万或者季度30万以上，按照哪个税率计算增值税？
你好，你直接选择1%的税率，借银行 贷主营业务收入，应交税费，应交增值税。 如果你的销售额超过了30万，全额缴纳的 按照不含税的销售额乘以1%
-
Q
老师：现在小规模增值税政策是3%减2%按照1%，减免的2%需要计入营业外收入吗？月度10万或者季度30万以上，按照哪个税率计算增值税？
-
Q
Ojaer: 【增值税最新政策】: 财政部 税务总局【2023】1号公告： 1.小规模企业开票30万/季度，免征增值税 2.一个季度内“专票+普票”小于30万， 普票免增值税，专票按1%交增值税， 3.一个季度内“专票+普票”大于等于30万， 普票和专票都按1%交税。 4.生产性服务业加计抵减5%， 生活性服务业加计抵减10%。 5.适用5%的小规模企业不享受此优惠。 老师，请问是不是超过30万全部按照1%
-
Q
老师好，小规模纳税人季度开普票35万，按1%开的，那减免的2%需要写会计分录吗？如果本季度开普票15万，按1%开的，那是按1%的增值税记入营业外收入还是3%
-
Q
老师，2023年小规模增值税是按照3%减按1%计算吗？ 是不是开票月10万季度30万以下，就不用交增值税，没有增值税就没有附加税？
-
Q
老师您好，请问现在小规模减按1%计征增值税，且季度30万内免税，销售发票是开的1%税率的税额，增值税申报表上免税是按照3%计算，那么入账免税的营业外收入是按照增值税的3%入账，还是发票开的1%入账呢？
热门问答 更多>
-
公司外购货物赠送客户，未收款，未开票，如何账务处理，会计分录怎么写
-
老师，个人给公司工厂做装修或者农弄场地，他没有票给我，金额2-3万，我计入什么费用，或者成本合适？ 我公司是给其他工厂做代加工的
-
老师，我公司是租地给个人使用，收租金（其他业务收入） 个人转租金到我公司，我可以确认收入吗？（这个人是我公司以外的人）
-
未决诉讼，前期可以合理估计但是没计提，是按前期差错更正处理 还是直接记到其他应付款里去？
-
老师您好，为什么有个人个税汇算清缴的时候会需要补缴个税
-
新版本科目管理如何添加子科日？
-
我司员工因工伤辞职，我司赔付 一次性就业补助金2万，住院期间护理费1千4 和 伙食费 350元，这个分录怎么做合理合规？需要申报缴纳个税吗?
-
老师请问，公司收到个税返还，怎么做会计分录，这个个税返是直接留在公司的
-
你好老师，就是公司要卖土地和房产，然后要交哪些税，税率分别是什么有表格或者明细吗？
-
老师，问下，就是我想问下，报销，怎么走流程呢？都需要啥资料？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
好的，小规模开具专票还是按照3%税率吧？
你好 都是选择1%的税率。
专票也是选择1%吗？
对的，是的，是这么做的。
申报增值税时，减免的2%需要填减免表吗？
对的，是的，填写减免明细表，本期发生额和实际抵扣金额里面。
谢谢老师
不用客气，早点休息