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老师麻烦帮我看看 我计提的工资分录对不对?

老师麻烦帮我看看  我计提的工资分录对不对?
2023-01-10 10:20
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-01-10 10:21

你好,形式是对的。 明细科目是:应付职工薪酬—工资  

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快账用户7226 追问 2023-01-10 10:34

那这样的不能体现个所税有问题吗?

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齐红老师 解答 2023-01-10 10:36

你好,你这个仅仅是计提工资,社保。 没有体现个人所得税,个人所得税需要单独计提啊

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快账用户7226 追问 2023-01-10 10:38

我是这样做的,老师麻烦你帮我看看对不对啊 扣缴个所税的时候 借:应交税费-个所税 贷:银行存款 发工资的时候 借:应付职工薪酬-工资 贷:其他应收款-社保 应交税费-个所税 银行存款

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齐红老师 解答 2023-01-10 10:39

你好,是的,是这样的

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快账用户7226 追问 2023-01-10 10:46

那老师我12月的个所税,不在12月的应交税费里面体现。会在1月里面体现是吧?

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齐红老师 解答 2023-01-10 10:47

你好,12月的个所税,计提计入12月份的应交税费贷方 缴纳计入 1月份的  应交税费的 借方 

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快账用户7226 追问 2023-01-10 10:48

计提个所税的分录怎么做? 借:什么? 贷:应交税费-个所税?

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齐红老师 解答 2023-01-10 10:49

你好,计提个所税的分录 借;应付职工薪酬—工资,贷:应交税费—个人所得税 

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快账用户7226 追问 2023-01-10 10:56

那意思就是我用个所税去冲应付职工薪酬?

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齐红老师 解答 2023-01-10 10:57

你好,是的,是这样的

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你好,形式是对的。 明细科目是:应付职工薪酬—工资  
2023-01-10
您好,您的加计抵减分录借应交税费应交税费(减免税款)贷营业外收入或其他收益。第二个分录不准确
2021-12-02
您好!分录没有问题!
2020-01-09
你好,不对 借:管理费用 7000 贷:应付职工薪酬7000 借:应付职工薪酬 7000 贷:营业外收入600      其他应付款-代扣597.76     银行存款(差额)
2020-11-12
你好,你的凭证了,没看到。
2023-06-13
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