演示账套

12月份收取了12月份的物业费，未给业户开出发票，那么12月份做无票收入，然后1月份再冲回再按照发票入账是吗？这个牵扯到跨年了，也可以这样做是吗？

2023-01-10 14:36

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-01-10 14:36

同学你好对的是这样做的

快账用户3529 追问 2023-01-10 14:38

那么12月份收的金额，有的业户要专票就是3个点，有的业户是普票就是免税，是不是我做无票收入时候得把这个税点给拆分开？

快账用户3529 追问 2023-01-10 14:40

而且如果我按照这个给拆分了做了无票收入，那么1月份开票，小规模税点又改了，这该怎么办？

齐红老师解答 2023-01-10 14:45

红冲无票收入再按照最新的税率开票

快账用户3529 追问 2023-01-10 14:52

那么这样上一年度的收入金额不就不对了嘛，影响企业所得税的金额，该怎么办？还有12月份的账我如果按照专票给拆分成3个点，但实际未开票，那么申报增值税的时候第2，第3栏和12栏次该如何填写？

齐红老师解答 2023-01-10 15:00

同学你好按照对应的发票填写

同学你好对的是这样做的

2023-01-10

那这样处理是正确的对的。

2023-12-28

您好不能在12月份的账上冲这个收入，然后1月冲发票因为增值税对应的要申报的增值税收入的金额跟企业所得税收入的金额应该一致

2021-01-05

您好，10月份暂估入库之后，等发票回来再处理，期间的11月 12月不需要退货再重新入库。

2021-01-19

您好还没有发货不应该确认收入啊

2022-04-11

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