老师您好：公司12月份销售，款已收票已开，但未发货，1月份发的货 ，按照权责发生制12月份如果确认收入，那成本无法结转啊 是先暂估一个成本然后1月份发货再冲，是这么操作吗老师
您好 还没有发货 不应该确认收入啊
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老师好，请问一下，1月份零售直接收款的货，已确认主营业务收入，也已结转成本，但2月份要求开票，这个分录怎么冲？比如，1.3销售柯桦燃.2月份要求开票 那成本的要不要冲？结转过的成本
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老师您好：公司12月份销售，款已收票已开，但未发货，1月份发的货 ，按照权责发生制12月份如果确认收入，那成本无法结转啊 是先暂估一个成本然后1月份发货再冲，是这么操作吗老师
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12月份购进货物并销售，业务已完成，只是未收到进项发票，未开销项发票。因当月暂估时把进项税和销项税额也算进去了，导致1月份收到发票，红冲暂估并按发票入账后，收入和成本的余额都是负数。汇算清缴时已正确处理，不需要缴纳所得税。但是不知道如何调账，分录怎么写
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老师我们是商贸企业2022年8月开出的销售发票，可是供货商未给我们开来进项发票，然后8月份我就暂估的商品入账，结转成本，然后12月份供应商给我们开来了进项发票，我冲红8月份暂估的商品，那么成本这块我在12月份还冲红吗
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#提问#老师我们公司出口货物在1月12日和24日已经出库，当月未开具发票，2月份才报关出口，问我1月份做账时怎么确认收入，暂估收入时需要视同内销暂估销项税额吗？怎么结转成本具体分录给写一下吧；1月份申报增值税时，出口的需要在内销增值税申报边上暂估增值税吗？老师仓库已经出库了，我做账肯定要结转成本的，收入怎么确认，确认了就得缴税。
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但是货款已收到，发票也开给对方了，那老师正常应该怎么操作呢
收款的时候 借：银行存款 贷：预收账款 开具发票的时候 借：预收账款 贷：预收账款 贷：应交税费-应交增值税-销项税额 然后后期确认收入 借：预收账款 贷：主营业务收入
老师意思就是真正发货时确认收入是吗
是的 真正发货时确认收入