公司是小规模纳税人，抖音电商，比如上月用户实付30万，（全部未开票）平台补贴200元，扣除平台服务费1500元，平台补贴是公司开给抖音平台的，服务费是抖音平台开给公司的，但是这两张票都是次月才能开具的，账要怎么做

开给抖音的200元和抖音开具的1500元都是次月才拿到，所以这样做这个月的账，全部要怎么做

200计入其他业务收入 1500计入销售费用

收到发票是这样记 但是问题是这个月发票都没有 要次月才会开具 所以在当月没有发票的情况下要怎么入账，还是说这两项都可以等到次月有发票再入账？

同学你好 没有发票就先做往来 有了发票就计入费用

（1）借：其他货币资金30 贷：主营业务收入-未开票收入30 （2）借：其他货币资金200 贷：其他应收款 200 （3）借：其他应付款1500贷：其他货币资金1500 次月发票有的话（2）次月：借：其他应收款200 贷：其他业务收入200 （3）次月：借：销售费用3000 贷：其他应付款3000 是这样的分录吗？

同学你好 对的 是这样的分录

那如果当月只做（1）分录 。（2）（3）都次月有发票再做账有没有关系