老师好！我单位在l2月往比利时汇了1笔产品认证服务费，代扣代缴400的增值税，这个还用在增值税申报表的B02817代扣代缴税收通用缴款书抵扣清单填写申报吗？

这个代扣代缴的增值税，要在申报上填写。

2023-01-10

当你在申报增值税时发现代扣代缴税款与凭证上的税款不符，通常需要检查以下几个方面：首先确认缴款书上的税款金额、税种是否填写正确无误；其次，核实代扣代缴的税款是否已经在税务系统中记录或更新。如果以上信息都无误但仍显示不符，建议联系财务软件的客服或查看相关操作指南，确认是否存在操作流程上的误差或系统延迟问题。

2024-11-12

1. 补提 1 月份应代扣代缴的增值税（追溯调整）因属于以前月份漏缴，需通过 “以前年度损益调整”（若执行企业会计准则且涉及跨年）或直接调整当期损益（若未跨年，1 月与 8 月同属一年度）：若未跨年（同属 2025 年）：借：财务费用 —— 手续费 8.51贷：应交税费 —— 代扣代交增值税 8.51 若跨年（2024 年 1 月，2025 年 8 月补缴）：借：以前年度损益调整 8.51贷：应交税费 —— 代扣代交增值税 8.51 2. 8 月份实际缴纳补缴的增值税时：借：应交税费 —— 代扣代交增值税 8.51贷：银行存款 8.51 3. 若跨年调整，需结转 “以前年度损益调整”：借：利润分配 —— 未分配利润 8.51贷：以前年度损益调整 8.51

2025-10-20

同学你好这个可以的直接计入固定资产就可以了

2023-04-12