老师，11月份缴纳社保时没有区分单位和个人部分，直接写的应付社保费，贷，现金，12月应该怎么调整

11月份计提 借：管理费用_社保 A+B 贷：应付职工_社保 A+B 缴纳社保 借：应付职工_社保 A+B 贷：库存现金A+B 12月份调整 红冲11月份计提 借：管理费用_社保 -(A+B) 贷：应付职工_社保_(A+B) 补计提 借：管理费用_社保 A(单位部分) 贷：应付职工_社保 A 缴纳社保那部分怎么调整

A是单位部分，B是个人部分

全部去红冲了。然后 分别去体现 单位和个人部分的金额即可   

库存现在也要红冲？

你好； 是的；先全部去红冲了。在马上做正确分录的 

红冲 借：应付职工-社保_(A+B) 贷：库存现金_（A+B） 重做 借：应付职工-社保 A 其他应收款 B 贷：库存现金 A+B 老师，这样吗