老师，11月份缴纳社保时没有区分单位和个人部分，直接写的应付社保费，贷，现金，12月应该怎么调整
你好； 调增下即可；我看看你之前分录
-
Q
老师你好，由于疫情社保的 单位部分2-6月要减免，但我们2月份我们这边具体政策还没有出来，所以二月份就正常计提和缴纳了，我们社保局没有把款退回来，2月份的单位部分直接就冲减以后月份的个人部分，那我三月份的分录是这样做的，你帮我看看对不？ 第一步，我是先红冲2月份计提的单位部分的社保费用 借：应付职工薪酬--------社会保险费 1953 贷：管理费用 ---------社会保险费（单位部分）1953 第二步，已经缴纳的二月份单位部分的社保费用没有退回给我们，直接转成了社保暂存款里， 借：其他应收款-----应退未退1953 贷：应付职工应酬-----应付社会保险费 1953 三月份缴纳的个人部分，贷方科目就是冲减的其他应收款---应退未退
-
Q
2020年12月社保刚缴纳，之前一直没有计提单位部分，1-7月份扣了员工个人部分的社保，8-12月没有扣，扣除的金额跟社保缴费个人部分的金额还不一致，还有一个员工A是另一个分公司甲缴纳的，然后我们把甲代A交的保险个人跟单位部分支付给甲。现在的情况是A应该补交个人部分保险2926.46元，还有个员工应补交个人部分1399.67元。我这个该怎么调账啊，好乱
-
Q
老师，这个月养老金基数调整退1—8月的，缴费直接抵减了，这样的话会计分录怎么做，我平时做账计提，借管理费用-社保，贷应付职工薪酬-社保，缴费借应付职工薪酬-社会保险单位，应付职工薪酬-社会保险个人，贷银行存款，
-
Q
老师，11月份缴纳社保时没有区分单位和个人部分，直接写的应付社保费，贷，现金，12月应该怎么调整
-
Q
老师，请问，当月工资下月发放，当月社保当月缴纳，怎么做分录？是不是 计提并缴纳当月社保， 借：管理费用-社保费单位部分 贷：应付职工薪酬-社保费 借：应付职工薪酬-社保费单位部分 其他应收款-社保个人部分 贷：银行存款。 计提工资 借：管理费用 贷：应付职工薪酬应发数
热门问答 更多>
-
老师你好，我这个工作经历那写的不对啊，报考中级显示工作年限不够
-
老师你好，我报中级，你看我工作经历哪写的不对啊，报考年限不够
-
老师，24年暂估成本20万，汇算清缴前收到10万，剩余10万已纳税调增，现在调增的10万后，分录该怎么写，是把原暂估分录红冲，还要再充未分配利润吗？
-
老师，如果知道固定成本，还有变动费用的变动率，利润定50%，怎么算吊牌价
-
老师，对公账户转款法人个人卡，怎么才能合理合法的转账？对公转法人个人有啥税收政策啥的吗？或者红线之类的
-
请问老师，今天6月份启用金蝶标准版，然后把其他软件的期末余额录入到这个软件中，但是在算利润表的时候，系统把1-5月份的数据也加上成了本期数据，这个要怎么更正
-
今天发现2024年成本多结转，5月已做完汇算清缴，如何在这个月6月做分录调整呢
-
请问，电子发票怎么作废，谢谢
-
老师，公司租给老板住的宿舍产生的房租和水电费如何入账？
-
职工交通费抵扣怎么抵？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
11月份计提 借：管理费用_社保 A+B 贷：应付职工_社保 A+B 缴纳社保 借：应付职工_社保 A+B 贷：库存现金A+B 12月份调整 红冲11月份计提 借：管理费用_社保 -(A+B) 贷：应付职工_社保_(A+B) 补计提 借：管理费用_社保 A(单位部分) 贷：应付职工_社保 A 缴纳社保那部分怎么调整
A是单位部分，B是个人部分
全部去红冲了。然后 分别去体现 单位和个人部分的金额即可
库存现在也要红冲？
你好； 是的；先全部去红冲了。在马上做正确分录的
红冲 借：应付职工-社保_(A+B) 贷：库存现金_（A+B） 重做 借：应付职工-社保 A 其他应收款 B 贷：库存现金 A+B 老师，这样吗
就是你上面错误的分录 。 借贷方 都不变； 金额负数去红冲 ； 红冲好了之后在去做 正确分录即可