工资，增值税，企业所得税都是零申报的，只有几张银行利息凭证，是不是就只要做利息分录结转损益就可以了？

工资，增值税，企业所得税都是零申报的，只有几张银行利息凭证，是不是就只要做利息分录结转损益就可以了？

我想问一下，我单位在以前年度汇算清缴时，有纳税调整增加额，加上去只是减少了纳税调整后所得（亏损），并没有要交税。离职的会计没做任何分录。我发现现在的资产负债表上的未分配利润与21年企业所得税弥补亏损明细表上的当年可结转以后年度弥补的亏损额不等了，就相差那笔纳税调整金额。现在我是不是要做分录把资产负债表与企业所得税报表做平？要做的话，分录怎么做？ 小企业会计准则

我们企业是一般人，22年3月份的账里面有一笔，结转所得税费用355.14元 但就只有这一笔。 我们属于小微企业，所得税还是按2.5%缴纳，22年1月份亏损-26672.00，2月份盈利50702.54，3月份盈利14205.59，所得税就是335.14 账面上3月份就有一笔结转所得税费用，因为成本和费用票够了，所以也没有交所得税，我想问下，在企业有盈利，但是实际未缴纳所得税的情况下，做个结转就可以了吗？后边我看了都是亏损的状态，所以后边几个月也就不涉及结转所得税吗？还有所得税是当月发生，当月计提还是季度计提呢，这个需要区分小规模和一般人吗？

老师 现实中是不是内外帐不是一套账 外账如果没有收入的话 可以简单的就报一下工资 费就可以了吗？只要账合理 如果要交企业所得税的话 那些小的零星费用可以税前扣除的就要做好凭证 贴好原始凭证 等待扣除是吗？

请问分局让我把21和22年的工资表，与个税系统核对下，更正申报，请问我的工资表是68人，金额是331070对应的发放工资的记账凭证金额是326090，少申报了一个人，但是记账凭证金额和个税系统是对应，那这个少报的员工可以忽略吧，不然账对不上呀， 还有就是1月个税系统数据是一个人0申报，但是，呀，记账凭证以及工资表都是284190，我是不是？只要补报一月份个税申报就行了呢，二月份少报的信息记账凭证与个税系统金额一致就不需要管他呢