你好，老师，企业每个季度预缴的所得税什么时候才计提，年底还是啥时候
你好，企业每个季度预缴的所得税，是季度末月的时候计提
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企业所得税2021年1截图预缴季度，但是年底要退企业所得税一点税款，请问年底的时候怎么计提企业所得税，谢谢
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老师好企业所得税是季度申请的，是什么时候计提
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你好，老师，企业每个季度预缴的所得税什么时候才计提，年底还是啥时候
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老师，你好，请教一下，季度没有预缴企业所得税。年底汇算清缴的时候缴纳了企业所得税。请问怎么出缴纳这笔企业所得税的会计分录
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老师，请问企业所得税交税在前，做账在后导致缴纳的税额和账面有差额，每个季度需要计提企业所得税吗，还是12月份的时候一笔提。如果是每个季度都计提是按预缴的提还是按账面提呢？
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老师，现在吧，小规模那个4月份账有一些客户付了钱，但是没有对好明细，因为他那个客户的名字比较多，也没也没法做预收款，因为这个事呢，我一直报表没有出有什么好的解决办法吗
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销售折让的协议怎么写，开发票附在后面当附件，有模板吗
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如果二五年财务账里面有以前年度调整损益，在2025年所属期所得税汇算清缴中，需不需要做什么处理？
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老师好，我碰到了一个问题，就是设备原值120万，月折旧1万，该设备的验收时间确定是24年12月，原来的财务在二四年11月就开始计提折旧，所以多提了两个月2万，会计2025年账面本年折旧12万，累计折旧14万，由于我本年度要申报这个机器的固定资产一次性扣除，那么我2025年所属期汇算清缴申报表上，账载金额的本年折旧和税收金额的税收折旧，以及调减多少怎么填？ - 账载本年折旧（第2列）= - 税收本年折旧（第5列）= - A105080第9列调整额=
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老师，领导说库管归财务管，我该怎么给领导说，库管原料的领用全部由业务决定这样合理吗
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老师您好，公司为地下矿山企业，现处于基建期，24年取得土地使用权，当年在土地上建了临时办公用房，其余土地闲置。25年开始井巷工程施工，井口及井架等占地，项目部的临时办公房占地，所以请问土地使用权如何摊销？是全部都计入在建工程待摊，还是随着各项工程的开展逐步计入各工程呢，还没有利用的土地计入管理费用呢？
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接手了一个私人医院，账上挂应收应付几百万，但我们接手其实那些账都与我们无关，我可以重新建账吗？还是用的以前的营业执照，只是变更了股权和法人。其他应收款挂了几年，以前股东借款270万，其他员工的82827元，如何处理好？账面亏损640万，股权转让款刚好270万，可以用“股权转让款”直接抵销这笔借款吗？如果这样操作，原股东就那270万要交个人所得税吗？
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每开出一张银行承兑汇票银行相对应转出致保证金帐号，出纳要作保证金帐号日记帐吗？
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请问快递费这些去年不能取回，今年汇算之前才能取回。那去年要暂估吗？还是可以直接做销售费用快递费。
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请问平台销售产品都会打包快递发给客户，快递盒袋子这些计入什么费用
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那第二年汇算清缴，如果还要交税，那这个所得税直接入未分配利润吗？
你好，第二年汇算清缴，如果还要交税 借：以前年度损益调整 ，贷：应交税费—企业所得税 借：应交税费—企业所得税 ， 贷：银行存款 借：利润分配—未分配利润，贷：以前年度损益调整
我们不是一般企业，小企业会计准则
小企业会计准则不需要用以前年度损益调整吧
你好，小企业会计准则，第二年汇算清缴，如果还要交税，账务处理是 借：利润分配—未分配利润 ，贷：应交税费—企业所得税 借：应交税费—企业所得税 ， 贷：银行存款