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老师,22年5月份汇算清缴时调增了21年的无票成本,这个需要做账吗?

2023-01-13 21:18
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-01-13 21:18

不需要的,只需要申报所得税时调增

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快账用户7954 追问 2023-01-13 21:21

当时候做的是暂估,那这个应付账款 暂估怎么办呀?

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齐红老师 解答 2023-01-13 21:22

如果不需要付款,可以冲会

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快账用户7954 追问 2023-01-13 21:23

不需要,票也要不回来了,冲回的话账上看的盈利,实际是不盈利的

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快账用户7954 追问 2023-01-13 21:24

应该是做借,应付,贷,利润分配?

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齐红老师 解答 2023-01-13 21:25

嗯嗯,是这样的,同学

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快账用户7954 追问 2023-01-13 21:27

22年的利润表和资产负债表勾稽关系最后差着70万就是对的,是吧?

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齐红老师 解答 2023-01-13 21:39

嗯,因为是直接影响了未分配利润,不通过本年利润

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