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销售方增值税专用发票冲红分录怎么做

2023-01-14 13:16
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-01-14 13:16

你好,增值税专用发票冲红,销售方的账务处理是 借:主营业务收入 ,应交税费—应交增值税(销项税额),  贷:应收账款等科目 借:库存商品   ,贷:主营业务成本

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快账用户9572 追问 2023-01-14 13:19

老师,这样的话金额不是红字吧

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齐红老师 解答 2023-01-14 13:20

你好,我上面回复的分录,金额是正数。 如果是负数,我会提示的 

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你好,增值税专用发票冲红,销售方的账务处理是 借:主营业务收入 ,应交税费—应交增值税(销项税额),  贷:应收账款等科目 借:库存商品   ,贷:主营业务成本
2023-01-14
你好你们红冲是因为什么业务发生的;这样好判断
2021-08-16
同学,你好 你做一笔之前蓝字发票一模一样的分录,金额负数
2021-12-17
你好!不对吧,是销售方开红字啊。不会由购买方开的啊。
2020-10-20
销售方申请开具红字发票信息单,根据审核的单据开具红字发票
2023-05-25
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