已认证抵扣的发票销售方红冲了，该怎么做分录

同学你好原分录负数红冲了就可以

2023-01-13

借应付账款，贷库存商品，应交税费、应交增值税，进项转出，如果是购买货物的。

2022-12-28

借库存商品负数，贷应付账款负数，进项税额转出，申报填写附表2 这个20栏

2020-08-11

你好原来一样分录金额负数

2023-04-10

同学您好，你好，是不可以的，需要开具红字增值税专用发票的情况可以归纳为三种: (1)购买方认证相符后,发生销货退回、开票有误、应税服务终止等情形,但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让需要开具红字发票的; (2)购买方取得专用发票未用于申报抵扣,但发票联或抵扣联无法退回的; (3)销售方开具专用发票尚未交付购买方,以及购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回的. 其中,第一和第二种情况由购买方申请红字信息表,第三种情况由销售方申请红字信息表.

2023-04-16