老师：估计借劳务成本9万贷应付工资9万结转成本。借：主营业务成本9万贷劳务成本9万，下月发生成本3万，我如何冲估记的，分录如何做

实际业务是多少的？你这个9万是多暂估了还是怎么了？

2023-01-14

同学你好暂估的红冲了重新做

2023-03-02

当初计提时的分录为：借：劳务成本 6 万元贷：应付职工薪酬 6 万元借：主营业务成本 6 万元贷：劳务成本 6 万元这表示提前预估了成本，将 6 万元的成本计入了主营业务成本。冲回多计提部分的正确分录当发现多计提了 3 万元时，正确的冲回分录应该是：借：应付职工薪酬 3 万元贷：劳务成本 3 万元借：劳务成本 3 万元贷：主营业务成本 3 万元或者可以将上述两步合并为：借：应付职工薪酬 3 万元贷：主营业务成本 3 万元原因是当初计提时是先通过劳务成本进行了过渡，再将劳务成本转入主营业务成本。冲回时，也应该按照相反的顺序，先冲减劳务成本（如果之前有通过劳务成本过渡），再冲减主营业务成本。而你所写的 “借：主营业务成本 - 3 万元贷：应付职工薪酬 - 3 万元” 在会计原理上不太符合常规的冲回操作顺序。所以，你所提供的冲回分录不太正确，应按照上述正确分录进行冲回操作。

2024-12-13

同学你好，你上月暂估的成本就是对应的这笔咨询费吗

2024-03-02

首先，根据会计准则，您应该在收到发票并确认相关成本后才能将其记入账目。因此，在9月份没有收到发票的情况下，将成本记入账目可能会导致财务报表的不准确。其次，如果您在收到发票后进行回冲处理，这将导致您的成本被冲减，从而影响您的利润和税负计算。因此，您需要仔细考虑这种处理方式是否会对您的财务状况产生影响。综上所述，建议您在收到发票后再进行相应的账务处理，以确保财务报表的准确性和合规性。如果您想在收到发票之前进行预估或估算，可以考虑使用暂估成本的方式进行处理。

2023-10-10