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老师，年初的时候，我们公司卖了一个汽车（固定资产），当时收入确认少了，后来税务局让调增收入了，增值税是用留底税金抵扣的，想问一下，这样要怎么做分录呢？
2023-01-16 11:24
2023-01-16 11:34
只是让调增收入，用留底税金抵扣？
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老师好，公司买了汽车，当时增值税没抵扣，算入固定资产了。累计折旧也是按照含税金额计算的。 请问，我现在把固定资产原值改成不含税，并且把累计折旧按照不含税的金额调整，多退少补，可以嘛。 年底报固定资产折旧表的时候会不会被税务局查。
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老师，请问一下，我们公司买了一辆车入固定资产，用了差不多一年就卖了，但是卖的时候开发票只开了十多万发票，卖的当月做未开票收入以收到真实金额申报增值税，这样存在什么税收风险，资产处置损益在借方，企业所得税汇算清缴需要调增吗？
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Q
老师，当时公司把固定资产小轿车以15w的价格卖给了别人，当时申报增值税不含税的金额是145631.07元，做了会计分录固定资产清理产生了营业外收入33990.68元，那么现在要企税的年报申报，145631.07元需要做到年报里吗？那不是重复了收入了吗？因为有一个营外收入。
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老师你好。我们有一台机器是2022年，增值税的进项已经抵扣了，但是今年税务局不给我们抵扣，让我们固定资产的原值要调增，现在我之前用的进项税，会计分录做成了借：管理费用，贷：应交增值税—进项税转出。我就想咨询一下，我这个费用今年我报企业所得税的时候我不用调增了嘛。
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是的，增值税因为有留底，所以直接抵扣了
借：应收账款 贷：应交税费-应交增值税 -销项
但是这个钱收不回，这怎么挂往来呢？
后期再转营业外支出
好的，谢谢
不用谢，有帮到你就好。请五星好评！