老师，我不抵扣进项，但是抵扣企业所得，离去未认证，资产负债表里面有负的应交税费，这是正常的吗

怎么分类到其他流动资产去？

还要再做什么分录？

我是想交一部分增值税，有一部分增值税不想抵扣

你好，分类到其他流动资产里面，不需要做账务处理。

没懂，把什么分类到其他流动资产里面？

你好，就是你申报财务报表的时候，把它重分类到其他流动资产账上，不用做处理的重分类，这个理解不了吗？预付账款的借方余额放到应付账款，这个理解吗？

你的意思是报税的时候把资产负债表里面这负的应交税费的金额，放到其他流动资产里面？

对的，是的，是这个意思的。

那就是原本我这个表不需要变，税务申报我就把他移过去，等下个月想抵扣这个增值税的时候再直接按流程记，直接消就行，对吗？