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去年1/3月有1%的税率,但是分录写错,借贷方也搞错,现在对冲重新写又出现问题小规模增值税需要结转两次吗

2023-01-16 20:31
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-01-16 20:45

同学你好,增值税不影响的话,直接转一次就可以

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快账用户7848 追问 2023-01-16 20:53

不转会不会不平

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齐红老师 解答 2023-01-16 20:54

你看一下,只要应交增值税和申报表一样就可以

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同学你好,增值税不影响的话,直接转一次就可以
2023-01-16
同学你好 现在还没有到季末。如果到季末不需要交 借:应交税费—应交增值税 贷:营业外收入
2023-01-15
去年开票是1%开票 今年红冲后 还是按照这个税率开具 不能改
2022-04-28
1 月分录没问题,符合销项大于进项时的结转规范; “转出未交增值税” 年末结转至 “未交增值税” 即可,“未交增值税” 缴纳时借 “未交增值税” 冲减贷方余额; 2 月冲销需做红字销项分录,还需借 “未交增值税”、贷 “转出多交增值税” 调整未交增值税; 3 月:①缴 1 月增值税:借 “未交增值税 3137.92” 贷 “银行存款”;②缴附加税:借 “税金及附加 600.32” 贷 “银行存款”;③3 月留抵无需额外结转。
2025-09-25
你好,你冲红跨年的应该把营业外收入还成本本年利润科目,而不是直接原分录冲红
2020-10-23
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