答:去年开具的发票和今年开具的红字发票,对去年的企业所得税是没有影响的,因为红字发票是将原有的蓝字发票进行冲红,只是表明开票方和收票方之间的应收账款变动,不能作为去年企业税收和补缴税收计算依据。
而今年的收入是否可以冲红字发票,这取决于今年收入的来源。如果今年收入是以前增加的收入,那么可以使用红字发票进行抵扣,以减少今年的企业所得税;如果今年收入是以前减少的收入,则不可以使用红字发票抵扣,只能进行补缴。
拓展知识:有些情况下,企业可以使用蓝字发票进行抵扣,以减少企业所得税。如购买资产,或者接受第三方担保时,可以填写申报表,将相关发票抵扣,以减少企业所得税。
你好老师,咨询个问题:去年的业务也开具普通发票了,今年涉及到退货一个产品,先把去年的发票红冲红冲的分录是:红字借应收 红字贷以前前度损益 税金 今年在重新开具剩余的金额 借 应收 贷以前年度损益 税金吗
你好,去年发票,今年开具红字发票,对去年企业所得税是否有影响?今年的收入是否可以冲红字发票
去年的收入发票,今年开具红字发票,去年的收入是否应该把红字发票的金额减去?
今年开了红字发票,红字发票对应的是去年的发票,分录怎么写?会涉及到企业所得税的汇缴?
今年开了红字发票,红字发票对应的是去年的发票,分录怎么写?会涉及到企业所得税的汇缴?
老师你好,公司购买商铺交维修基金要怎样入账?
老师,月工资13000,个税怎么算
老师好:咨询下,现金流量表中,关联方之间的往来,一般都在哪个项目披露?举个列子,如果母子公司往来交易特别频繁,金额较大,这个在现金流量中怎么解读,会引起监管关注吗?
老师,增值税申报表销售额是按开票申报还是按账上的主营业务收入申报
老师好,建筑公司平时发工资不按时发,谁需要给谁预支点,工资正常计提,发工资该怎么处理呢?
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是我们付水电费,但是这个对公能大给房东?
老师您好,想问下小规模纳税人季度不超过30万,增值税结转到应交税费减免税款还是营业外收入政府补助?
老师 请问物业公司收到以前年度的物业费还有明天的物业费怎么做账
实在搞不懂,看资料4第五问存货为啥用30呢,资料4都说了发票注明价款33万。这个真的太难了。