今年开了红字发票，红字发票对应的是去年的发票，分录怎么写？会涉及到企业所得税的汇缴？

对的，我们开了红字发票

您好，就是把之前的收入冲销，涉及到所得税

涉及到所得税哪些操作呢？

去年的报表利润表资产负债表还需要重新申报？

涉及到增值税，所得税这些

涉及到怎么处理呢？是账务处理还是怎么处理？小白麻烦说清楚点

对，账务处理做以前年度损益调整，然后申报表重新申报，这样就可以

会影响以前写增值税的申报？

还是就是更改一下报表，资产负债表也要改？

不影响，因为修改是本年的

老师可以说清楚一点，更改哪张表格？怎么改

本期增值税申报表，增加收入，这个不理解？？

我的意思是分录怎么写？这个月还是正常申报，需不需要更改去年的报表，因为这个红字发票对应的是去年的账

您好，不需要修改去年申报表，直接改本年，分录就是借 以前年度损益调整——主营收入贷 未分配利润

以前年度损益调整是负数？销项税额不要了？

嗯对，税直接坐在本年的意思，也就是说申报表修改，你是不是没做过啊。。。

没碰到过，申报表修改干什么？我是这个月的账，我不是还没申报？为什么要修改

你刚才不是说跨年的吗？重回的是本年？

我的意思是去年的销售发票，今年开具了红字发票