老师 建筑行业应为没取得人工费发票但有发放人员工资所以 分录 ： 借， 工程施工—人工费 贷，银行存款 没发票所以 没有结转成本 对么 ？ 后来发现这部分金额全进报表的在产品 需要怎么做呢

老师，员工发的销售人员提成和奖金没有做工资表的。我现在把工资表上代扣的个税跟银行实付的对不上，差这部分，应该怎么做分录呢（提成+奖金的个税部分，发的时候直接，借：应付职工薪酬 贷：银行存款了）

老师，我公司收到政府的人才补贴，发给了员工，借：银行存款 贷：其他应付款 发工资的时候一起发给了员工，借：应付职工薪酬 其他应付款 贷：银行存款 但是现在此员工离职了，还未完成本年任务，所以这笔人才补贴不应发给此员工，所以本月的工资要扣回来，工资表上做了此员工的工资，但是没有发放，相当于本月工资扣回来了，扣回的工资要怎么入账

老师 建筑行业应为没取得人工费发票但有发放人员工资所以 分录 ： 借， 工程施工—人工费 贷，银行存款 没发票所以 没有结转成本 对么 ？ 后来发现这部分金额全进报表的在产品 需要怎么做呢

老师好，请教个问题，私营独资企业（小规模），律师事务所，属于查账征收(需报个人所得税经营所得纳税申报表-季报），没有给法人发工资，但是给法人交社保费了，计提社保，是，借：管理费用-社会保险费（单位）贷：应付职工薪酬-社会保险费（单位），缴纳社保费，是借：应付职工薪酬-社会保险费（单位）借：其他应收款-法人（个人部分）贷：银行存款，但是缴纳的个人部分（借：其他应收款-法人）这个在我发放工资这里，我没给法人发放工资，也就没做贷：其他应收款-社保（个人部分），那我这个缴纳社保法人个人缴纳社保部分怎么做分录

老师，我们做10月份工资的时候没有计提个税，报税的时候发现有个员工需要缴纳。个税已经交上，分录为借：应交税费-个人所得税10 贷：现金10 到月底发工资的时候分录是不是做借：应付职工薪酬500 贷：应交税费-个人所得税10 银行存款490 这样可以吗