演示账套

你好老师！跨地区预缴增值税后，回来申报抵扣，系统会自动带出来吗？

2023-01-28 10:25

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2023-01-28 10:34

你好！

通常情况下，跨地区预缴的增值税自动带出来申报抵扣，但仍需要一定的条件。首先，从跨地区纳税人财务系统当月获取预缴纳税明细数据，再根据《增值税纳税申报表附列资料（一）》自行填写，上传跨地区预缴抵减明细信息。若本地区不在跨法区预缴范围内，则需要在跨法区预缴入账至本地区发票开具地后，在本地区纳税人财务系统当月获取预缴纳税明细数据，再上传跨地区预缴抵减明细信息。最后，在系统中勾选跨地区预缴信息，即可完成跨地区预缴的抵扣申报。

拓展知识：跨地区预缴抵减是指地税互助关系当地的非居民企业、居民企业和个人取得了增值税减免税待遇后，缴纳增值税的其他地区可以将其跨地区预缴增值税部分抵减掉，在当地减免税范围内发票负面抵扣跨地区预缴增值税。

你好，转向附加扣除，要么是企业给他填写，要么是个人在个税APP里面填写，多填写了，多抵扣了需要补税。

2021-06-18

你好，你填入本期纳税额减增额。

2024-10-15

您好，填好附表四自动带入主表的机构所在地的纳税申报纳税人预缴税款的时候会填写预缴的税款所属期，纳税申报时可以抵减本期已经预缴的税款。一般纳税人首先应填写《增值税纳税申报表附列资料(四)》第三行第二列本期发生额，如果当期不需要缴税，那么在税局预缴的这部分只需要填写在附表四对应的第2列就可以了，其他不填写;如果当期需要缴税，在《附表四》第2列填写当期全部的预缴税款(包括本地及异地预缴)，第4列填写实际需要扣除的预缴税额(需要小于等于主表24栏)，然后再将可抵减税额带入主表的第28栏“分次预缴税额”。

2024-08-08

您好请问是一般纳税人对么

2024-02-01

四舍五入的差异没有影响的，可以的。

2022-02-14