老师，我司当月发当月的工资，社保公积金也是扣当月的，工资社保公积金还需计提吗？还有应交税费-个税可以用其他应收款-代缴个税科目代替吗

公积金扣的是当月的，也要计提是吗

你好；  是的；也得计提单位部分的公积金  和当月工资  和当月社保 单位部分的

老师，当月发生的业务当月付款，要用应付账款过度吗，还是直接银行存款出去

你好1；   不用；    直接贷方银行存款   

老师，在12月我有计提了些费用和成本，发票日期是次年开的，汇算清缴我要调增吗？

 你好； 你比如22年的成本费用 ；你22年做了 成本费用 分录。 你在23.年5月底之前取得合理发票都可以税前扣除；   

发票上的日期是2023年1－5月份都可以是吗？