老师，我司当月发当月的工资，社保公积金也是扣当月的，工资社保公积金还需计提吗？还有应交税费-个税可以用其他应收款-代缴个税科目代替吗
你好； 单位部分的 社保 和 当月工资都需要计提 （就算是当月发的 ； 也得计提哈 ） ；个税用应交税费- 应交个人所得税来做账哈
-
Q
老师好！请问公司代缴法人当月社保费，次月发工资时再收回法人的代缴的社保费，科目是用其他应收款吗？
-
Q
2月计提 3月工资 社保和公积金。发放1月份工资，代扣2月份的社保和公积金，个税是1月份。对吗？（当月入职的人都是次月缴纳社保公积金）。
-
Q
老师麻烦帮我看看这样可以吗？ 工资这块1、当月计提 借：管理费用 贷：应付职工薪酬-工资 2、 计提公司负担社保、公积金 借：管理费用 贷：应付职工薪酬-社保 -公积金 3、 当月扣除 公积金 借：应付职工薪酬 -公积金 其他应收款-个人负担公积金 贷：银行存款 --- 4、当月发放工资时 借：应付职工薪酬-工资 贷：银行存款 其他应收款-个人负担社保 -个人负担公积金 应交税费-应交个人所得税 5、次月银行扣社保 借：应付职工薪酬-社保（公司） 借：其他应收款-个人负担社保 贷：银行存款
-
Q
老师，我司当月发当月的工资，工资社保公积金要计提吗？还有应交税费-个税可以用其他应收款-代缴个税科目代替吗
-
Q
老师，我司当月发当月的工资，社保公积金也是扣当月的，工资社保公积金还需计提吗？还有应交税费-个税可以用其他应收款-代缴个税科目代替吗
热门问答 更多>
-
老师您好，文化事业建设费，是根据什么申报缴费呢
-
个体工商户第一季度收入40万专票，个人经营所得税率是多少？有减免吗？要交多少个人经营所得税？
-
上个月发工资多计提了个人所得税，这个月申报的时候由于员工工资部分退回导致缴纳税额少了，这种怎么处理呢？
-
抖音推广费是计入广告费吗？
-
原来铁路电子客票只能计算抵扣，现在开了电子发票能直接在系统上抵扣勾选吗 有人操作过吗，方便吗
-
老师 请问 我们25.3.3收汇一次跨境人民币 外管局申报的是预收货款 我没有在外管局申报贸易信贷报告可以吗
-
我们公司是直播公司，宣传部让我们申请人才创新孵化项目专项资金，这种可以申请吗？属于高新技术吗？
-
老师，请问下，我们是出口生产企业，明天就4月了，有没有什么地方需要注意或者必须完成的？知道的老师指导下，感谢有点焦虑了
-
老师，去年有几张加油费发票开错了。不过发票都是“中国石化销售股份有限公司云南昆明石油分公司”开给我们的，不过是不同家的。这种能随便找一家之前加过油的中石化的加油站重开吗？还是说只能去当时加油的那家开呢？因为同事跟我说，不记得当时是去哪家加的油了
-
老师，正常的公司想做变更（法人，股东），能直接变更成个体工商户么
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
公积金扣的是当月的，也要计提是吗
你好； 是的；也得计提单位部分的公积金 和当月工资 和当月社保 单位部分的
老师，当月发生的业务当月付款，要用应付账款过度吗，还是直接银行存款出去
你好1； 不用； 直接贷方银行存款
老师，在12月我有计提了些费用和成本，发票日期是次年开的，汇算清缴我要调增吗？
你好； 你比如22年的成本费用 ；你22年做了 成本费用 分录。 你在23.年5月底之前取得合理发票都可以税前扣除；
发票上的日期是2023年1－5月份都可以是吗？
你好； 是的；都可以税前扣除的；