演示账套

老师，麻烦问一下。上年度应付职工薪酬在借方有余额，我现在做结转怎么做分录，谢谢老师

2023-02-01 15:01

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2023-02-01 15:02

你好；借方余额的话；是不是忘记计提了；你这个是工资还是啥明细产生的

快账用户2310 追问 2023-02-01 15:02

是忘记计提了工资了

齐红老师解答 2023-02-01 15:05

你好；补计提下；借以前年度损益调整贷应付职工薪酬-工资；借利润分配- 未分配利润贷以前年度损益调整

快账用户2310 追问 2023-02-01 15:11

借：以前年度损益调整贷应付职工薪酬-工资；借利润分配- 未分配利润贷以前年度损益调整这个分录是等汇算清缴再做吗

齐红老师解答 2023-02-01 15:16

你好；现在就可以做的；现在做

你好；借方余额的话；是不是忘记计提了；你这个是工资还是啥明细产生的

2023-02-01

应付职工薪酬借方余额意味着多付工资。应冲回多付部分，借记“银行存款”（红字），贷记“应付职工薪酬”（红字）。需根据实际情况调整相关账目。

2024-10-21

应付职工薪酬借方余额说明多付工资了，需冲减当期成本费用或退回多余款项，并做相应账务处理。具体要根据实际情况调整。

2024-10-21

您好，您确认应付职工薪酬余额准确性

2022-01-15

借以前年度损益调整贷应付职工薪酬工资借利润分配未分配利润贷以前年度损益调整。

2022-03-31

领取会员