以抵扣的进项票，卖家要冲红，那我是不是要补交那部分增值税？（因为每个月进出的税额都是正正好的，没有多缴纳增值税）怎么做账

国税做进项税额转出吗？

账务系统入账的借贷方怎么做啊？

借：其他应收款。等发票到了冲 贷：应交税费-增值税-进项转出

为啥说的都不一样。我更加看不懂了

关键是对方是否重新开票？如果，不重新开，就是他说的那样

对方不重新开票了，进项税转出怎么做借贷啊到底……：（

那就按那个老师说的，借方转入成本费用

那我还要多交一笔增值税的话。 怎么补交啊？怎么入账

就在你转出的当月申报表中填写就交了

那他冲红冲掉了。 我这边入账凭证是哪个？

就是前边做的转出分录呀

不用这张作凭证入册 或者 红字信息表入册吗

在申报表的附表2填报

然后拿申报表的附表2。 作凭证入册咯？

然后拿申报表的附表2。 作凭证入册咯？

就是你的红字申请信息还有对方开的红字发票

？？听都听不懂……..我的意思是做进项转出的分录也需要凭证吧……这个以什么作为凭证啊？（卖方要把我以抵扣的进项票冲红）

你做账的原始凭证就是你开的红字信息表和对方开的红字发票呀。那个就是进项转出的依据

哦我也要开红字信息表吗？我是买方我咋开（救命没碰到过这个