老师，网银服务费1月扣费，可账户余额不足，只扣除了部分费用，2月份又把未扣除的费用补上了。这两个月的会计凭证分别怎么写？
借财务费用手续费，贷银行存款，这个是一月份，然后二月份扣除的，借财务费用、手续费，贷银行存款，分开来做就行。
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本月应交税费：单位应交职工保险合计10000，垫交职工保险个人部分10000（不包括养老保险）垫交临时工个人部分5000，职工个人养老保险5000（工资表代扣3000，己做账），财政拨保险费20000，零余额账户上有5000余额，出纳又存25000到零余额账户，扣税时只扣了45000，财拨的医疗险5000没扣，并且45000是从单位银行账户扣的，然后又从零余额账户转了50000到单位账户，老师，我该怎么处会计凭证，我有25000的银行存单，45000的银行单（从单位账户扣的），50000银行单（零余额账户转到单位账户，麻烦老师列一下会计科目，谢谢
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老师，因为享受加计扣除政策在9月份多冲销了所得税费用，在这个月冲回时是先要把上次冲的那个金额全部冲销后再按新的金额入账吗，还是只调整差额部分
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这个12月份的账，研发费用可以只结转一部分到管理费用么，然后按结转到管理费用下研究费用的金额加计扣除？因为老板不想亏损这么大，还是要把研发费用科目下的金额全部加计扣除 2.这个第四季度企业所得税报表是不是不能填加计扣除表 要汇算清缴再填写
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老师请教一下：1按现在的社保银行扣款“税费”、这样的话 分录怎么写是最正确的、2、之前几个月只扣了部分、按实际计提入账了、现在剩余部分要怎么入账？是计入管理费社保。还是要在 之前时计提完整、已扣部分写贷银行存款、未扣部分贷应交税费或
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老师，早上好，1.公司预交一年的网络服务费，要分摊到每个月，分录怎么写呢。2.社保费用，公司承担部分现在是当月的在当月1-5号会自动网银扣除，上月还需不需要计提到应付职工薪酬呢？是直接在当期计入费用还是在上月计提费用呢
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@郭老师@郭老师@郭老师
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一般纳税人，在9月申报表的附列表四，期末余额是负数，但主表里是没有加上这一笔，这个负数是要我们缴纳的。
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数字是怎么算出来的呢？
粤公网安备 44030002003870号
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金额就按照当月实际扣费的金额写？比如银行的网银服务费一年是600，这600本该是1月份一次性交的，因为账户余额不足，所以没有一次性全部扣除费用，就在2月补上了未交的部分，这种情况1月份只是写一个您说的分录就可以了吗？不用写其他分录吗？
对的，是的，是这么做的。