老师，一月份付了4笔款，不是同一天付的，票是2月2日收到的，票的合计数等于付款数，但不是一笔对一笔开的，开票日期也是2月2日，费用属于1月，这样的话，我应该先记预付，二月份再计入费用，还是把票放在一月底，计入1月份的费用？把票
你好，那这个业务发生在几月份，如果是二月份儿的话，你在一月份做预付账款，二月份儿做发票的冲预付。
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老师，一月份付了4笔款，不是同一天付的，票是2月2日收到的，票的合计数等于付款数，但不是一笔对一笔开的，开票日期也是2月2日，费用属于1月，这样的话，我应该先记预付，二月份再计入费用，还是把票放在一月底，计入1月份的费用？把票
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你好：老师，我2月份记公司电信费用，借：管理费用一开办费用，贷：其他应付款，但是发票是4月开出的，我可以把他放在2月帐做会计传票吗
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老师，3月份我们付了一笔款，计入了预付账款，3月底收到发票，我冲了预付款，入了费用，4月份我们又付了一笔款，入了预付款，结果五月初他们给我们开了3月+4月的发票，等于说3月份的开重了，到六月初他们才把3月份的我已经入账的3月份发票给红冲了，这样的话老师，我可以在六月份把红冲的那些入账后，把之前做的3月的分录做分录，再把3+4月份的发票充之前的预付吗？就是把5月份的发票做到6月份去
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制造业企业在筹建期也称建设单位建造新厂房，改造旧厂房，施工单位向建设单位申请了三笔工程款，第一笔2023年12月28日开票,2024年1月2日支付，2024年2月4日申请（第一笔款申请时，支付时，收到发票时建设单位怎么写分录入帐呢？这个凭证应该登记在2023年还是2024年呢？第二笔，1月3日支付，2月4日开票，2月5日申请（第二笔款申请时，支付时，收到发票时建设单位怎么写分录入帐呢？记账凭证是记在一月还是二月呢？）第三笔，2023年12月30日开票，12月31日申请，2024年1月5日支付（第三笔款申请时，支付时，收到发票时建设单位怎么写分录入帐呢？这个记账凭证记在2023年的12月还是24年的1月呢？）
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老师：我们医院发生了一笔消防设施维修费共计10万元，合同签的施工期是1月5日到2月5日，发票开的是2月5日，也是2月收到的，我该计入哪个科目？
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老师请问一下，我们公司去年的电费6万多，因为租的是第三方，南方电网开的发票也是开给第三方，我们有电费分割单的，但是今年年初做去年的审计报告时候，审计老师把以没有直接的发票为由给调增了这6万多，请问一下汇算的企业所得税还可以调下去吗
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老师。领取失业险期间有个职业培训补贴是，解析下
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老师。领取失业险期间有个职业培训补贴是
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老师存货减值，收入纳税调整增填在收入调整哪个项目里
粤公网安备 44030002003870号
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这个是1月份付的12月份的劳务派遣费，也就是派遣员工12月的工资和付给第三方的服务费
你好，那你就一月份做管理费用或者是成本里面，然后二月份儿发票到了红冲之前的再做发票的。
借管理费用贷银行存款， 发票到了之后借其他应付款，借管理费用负数，然后再做发票的借管理费用 贷其他应付款。
老师，还有其他做法吗？
你好，上面的这个就是正规的做法，还有一个不正规的做法，借预付账款，贷银行存款， 2月份借管理费用，贷预付账款。
好的，谢谢老师
不用客气，工作愉快。