老师，一月份付了4笔款，不是同一天付的，票是2月2日收到的，票的合计数等于付款数，但不是一笔对一笔开的，开票日期也是2月2日，费用属于1月，这样的话，我应该先记预付，二月份再计入费用，还是把票放在一月底，计入1月份的费用？把票
你好，那这个业务发生在几月份，如果是二月份儿的话，你在一月份做预付账款，二月份儿做发票的冲预付。
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老师，一月份付了4笔款，不是同一天付的，票是2月2日收到的，票的合计数等于付款数，但不是一笔对一笔开的，开票日期也是2月2日，费用属于1月，这样的话，我应该先记预付，二月份再计入费用，还是把票放在一月底，计入1月份的费用？把票
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老师您好！我在2月份做了一笔借：库存商品1000贷：库存现金1000，实际上是2月已开发票，3月1日付款，并且是用对公支付的，3月份应怎么做账务处理？
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你好：老师，我2月份记公司电信费用，借：管理费用一开办费用，贷：其他应付款，但是发票是4月开出的，我可以把他放在2月帐做会计传票吗
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老师，3月份我们付了一笔款，计入了预付账款，3月底收到发票，我冲了预付款，入了费用，4月份我们又付了一笔款，入了预付款，结果五月初他们给我们开了3月+4月的发票，等于说3月份的开重了，到六月初他们才把3月份的我已经入账的3月份发票给红冲了，这样的话老师，我可以在六月份把红冲的那些入账后，把之前做的3月的分录做分录，再把3+4月份的发票充之前的预付吗？就是把5月份的发票做到6月份去
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制造业企业在筹建期也称建设单位建造新厂房，改造旧厂房，施工单位向建设单位申请了三笔工程款，第一笔2023年12月28日开票,2024年1月2日支付，2024年2月4日申请（第一笔款申请时，支付时，收到发票时建设单位怎么写分录入帐呢？这个凭证应该登记在2023年还是2024年呢？第二笔，1月3日支付，2月4日开票，2月5日申请（第二笔款申请时，支付时，收到发票时建设单位怎么写分录入帐呢？记账凭证是记在一月还是二月呢？）第三笔，2023年12月30日开票，12月31日申请，2024年1月5日支付（第三笔款申请时，支付时，收到发票时建设单位怎么写分录入帐呢？这个记账凭证记在2023年的12月还是24年的1月呢？）
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老师，固定资产转为公允价值模式下的投资性房地产，产生借方差额100万，计入公允价值变动损益，后续公允价值变动又产生50万公允价值变动损益，把这个房自耦卖掉，要把150万全转到其他业务成本吗
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注销时存货太多怎么处理
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第3问留存收益的增加额应该是200万元吧？2021年留存收益是5000*20%=1000万元，销售净利率=5000/100000=5%，2022年留存收益=100000*(1+20%)*5%*20%=1200万元，增加额是200万元，答案怎么是1200万元？
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公司一般纳税人经营了半年，共36个股东共投入84500，账面余额488000元，现时股东购入变卖物品抵偿投资一款，库存商品，账面余额直接按投资比例分配给各位股东，分录如何处理？
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个体户升级为公司，若之前没有税务登记，是不是直接工商办理就行？若有登记税务，又怎么操作
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大家好，想问下： 1、个体户升级公司， 2、然后再做一个二类医疗器械的备案 请问这种一般收费多少，谢谢？
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现在五险单位和个人的缴费比列各是多少
粤公网安备 44030002003870号
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这个是1月份付的12月份的劳务派遣费，也就是派遣员工12月的工资和付给第三方的服务费
你好，那你就一月份做管理费用或者是成本里面，然后二月份儿发票到了红冲之前的再做发票的。
借管理费用贷银行存款， 发票到了之后借其他应付款，借管理费用负数，然后再做发票的借管理费用 贷其他应付款。
老师，还有其他做法吗？
你好，上面的这个就是正规的做法，还有一个不正规的做法，借预付账款，贷银行存款， 2月份借管理费用，贷预付账款。
好的，谢谢老师
不用客气，工作愉快。