您好老师，我在做2023年1月的账，发现去年2022年12份没有结转损益就结账了，结转了本年利润，结账的本年利润是去年11月份的数据，老师我该怎么调整一下呢，保持数据不变呢。

是啊老师，我现在就在2022年的账套里，不知道该怎么调账了

这个不是调账的问题，你得把之前本年利润少结转的补结转了

老师我2022年11月本年利润贷方余额：287244.52元，我原来是按这个数结转的本年利润。今天发现这个数据不对，这数据是11月份的余额，现在结转了12月份的期间损益后，余额就变成了贷方余额：141544.89 这个怎么调好呢？

你先把结转损益的会计分录冲销了，然后看看截止到12月底的本年利润余额多少就结转对少

老师因为这个最后的数额涉及到盈利还是亏损，以及所得税的问题，我不想所得税的数额再发生变动，调哪个科目合适呢？

你这个结转本年利润不会影响所得税

老师，我这个去年年底的所得税不是看利润总额计算出来的吗？您的意思是我还是先结转去年12月的期间损益，然后按数额再结账本年利润，先不考虑所得税数额，是吗？

对，比如说你所得税多计提或者少计提了，可以在今年的时候操作

老师，如果结账12月账套后，肯定是多计提了，而且2023年1月也交税了

多计提企业所得税了，那你就在2023年冲销多计提的

老师，这个所得税可能就要等汇算清缴时处理了

那也可以，可以汇算清缴的时候再调整

老师，真是错了一个地方，就连带好多数据，我最想还是想数据不变啊