同一家同样金额的往来会计分别挂了应收和应付，造成两个科目下都有相同余额，可以科目调整对冲吗

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• 老师，办公室员工每天餐费补贴这个算什么费用

• 2025年12月的账上多暂估了2万的成本，2025年汇算清缴纳税调增补交企业所得税了，这2万的暂估分录后面还附资料吗？多暂估了这2万要在2026年的账上红冲。还有汇算清缴补交的企业所得税怎么在2026年做账？

• 老师我问下，我们有几笔出口部分收入是来料加工相当于加工费，那我申报增值税时，系统提示比对不通过，说是征税收入，但是我们这属于免税呀，我就填在免税那一栏，但是系统提示不通过，但是我强制申报了，今天发票额度就停掉了，那怎么办呀老师

• 郭老师，增资减资什么情况不用交个税，比如a占70，b占30%，实缴全到资100万，盈利50万，增资到200万，怎么算税

• 所得税费用可以不计提吗？

• 我们进口货物，支付的国际运输服务，开发票是0税率还是免税

• 消防检查要求公司装的消防提示监控怎么做分录

• 老师，老板要求每天统计库存日报表（包括每天采购量，销售量，库存量），这个工作是要财务来做吗

• 朴老师你好，现在在线吗？

• 老师，我们公司执行小企业会计准备。但是之前计提应收账款坏账准备有做在了，借：资产减值损失贷：坏账准备。2026年5月坏账准备转回。现在要申报统计报表，统计报表有填写说明：①关于“资产减值损失”“信用减值损失”“其他收益”“净敞口套期收益”“公允价值变动收益”“资产处置收益” 这几项指标由执行《企业会计准则》的企业填报，非执行《企业会计准则》的企业不填报 那我统计报表里面转回的存货跌价准备怎么填写呢