我是旅行社 （差额征税的） 银行收到一笔团费18000 对于的我也有一些住宿 门票 合计在17000的样子 具体的账务处理怎么做呢 银行收到18000 J 银行存款 18000 D主营业务收入 17821.78 税178.21 支付成本票费用 J主营业务成本17000 D银行存款17000 怎么在凭证上面体现出差额的部分呢 怎么一目了然的清楚体现我这个月增值税申报金额是多少呢

我是旅行社 （差额征税的） 银行收到一笔团费18000 对于的我也有一些住宿 门票 合计在17000的样子 具体的账务处理怎么做呢 银行收到18000 J 银行存款 18000 D主营业务收入 17821.78 税178.21 支付成本票费用 J主营业务成本17000 D银行存款17000 怎么在凭证上面体现出差额的部分呢 怎么一目了然的清楚体现我这个月增值税申报金额是多少呢

1.甲公司为制造企业，增值税一般纳税人，原材料核算采用实际成本法。2016年×月份发生下列交易与事项：1、x月2日，从乙公司购入N材料，增值税专用发票列示N材料货款金额为×X元，增值税xxX元，款项尚未支付。2、x月3日，从银行提取现金。3、x月5日，通过银行存款支付乙公司货款。4、x月7日，行政部报销业务招待费。5、x月8日，总经办报销差旅费。6、销售w产品一批，货物已发出。7、x月10日，从丙公司购入机器设备一台。8、通过银行存款缴纳上月代扣的个人所得税。9、x月18日，以银行存款支付修理费。10、生产车问本月领用材料。11、计提本月固定资产折1日费。12、收到银行存款利息。13、计提本月工资。14、通过银行存款支付广告费。15、提本月城市维护建设税等。要求：1.根据上述资料进行计算分析，逐笔编制各交易或事项的会计分录。(该题除“应交税费”外，其他科目不要求设置明细科目)2.标出在u8总帐系统---凭证处理中需要“出纳签字”的分录。会计分录我会呢，就是最后一题标出要签字的我不会，教教我老师

郭老师，麻烦问下以下关于房产中介公司的问题 一、我们把张某个人房子租过来，签订租赁协议，租金15000元一年；你看下以下分录可行？ 借：预付账款-房租 15000元 贷：库存现金 15000元 每月分摊时 借：管理费用-房租 1250元 贷：预付账款-房租1250元 2、然后，我们在把张某房子某租给A公司，租期一年18900元，含税价，并开具租赁普通发票给A公司，分录如下： 借：银行存款18900元 贷：主营业务收入-租金 18000 应交税费-应交增值税 900 二、还有一个方式，张某委托我们把房子租出去，那么签个委托协议，我们租出去并给对方公司开了租赁发票，这个会计账务怎么处理?

老师，我昨天问的问题没问完的，还麻烦你帮我解答一下哦 1.是不是进项需要转出的都是不正常的情况，一般不计入主营业务成本的？你遇到过进项转出转到库存商品，再结转到主营业务成本的吗？ 2.老师，我还遇到一个问题，进项留底税额退税，税局给退了又收回，我是做分录：借：应交税费——应交增值税 —进项税额转出贷：银行存款 ，又有误征退税，看差额正好是上月未交增值税贷方金额，意思就是收缴回的比退的多了直接抵了上月未交的，缴税记录就没有显示交的上月的未交增值税，这缴回的误征加抵上月的未交的增值税整个的过程我该怎么做分录呢？

还有一个问题，想请教一下老师， [抱拳]是这样的：8月份的时候我做了一张凭证借：销售费用-差旅费255.16，应交税费-进项税7.84，贷银行存款263，这是公司的业务员出差回来报销的时候我做的分录，当时他提供的通行费发票是需要计提进项税的，但是有重复的发票，我当时没发现，已经做了凭证入账了，后来会计勾选进项税发票的时候发现了这个当中有重复发票，所以他上月就没有勾选7.84，因此跟我有一个差额，账上多了7.84，他那边进项税少了7.84，现在九月的话，业务员重新提供了新的发票7.84，我现在应该怎么处理这个事情呢，怎么做分录，入账，老师，请教一下[抱拳]