老师，去年12月结转成本时少结转70元，现在怎么处理？做分录：借：利润分配-未分配利润70 贷：主营业务成本 70是否正确

不对你的库存商品还有余额借利润分配未分配利润贷库存商品

2023-02-06

您好，借利润分配—未分配利润70，贷本年利润70

2022-10-25

这个调整分录基本正确，但最后一笔借贷方向需要调整。正确的调整分录应该是：借：以前年度损益调整 82000 贷：主营业务成本 82000 借：利润分配—未分配利润 82000 贷：以前年度损益调整 82000 然后将“以前年度损益调整”科目余额转入留存收益即可。

2024-09-15

损益类科目结转：月底将收入、成本和费用等损益类科目结转到本年利润，分录应该是：结转收入：借：主营业务收入（等各类收入科目）贷：本年利润结转成本、费用：借：本年利润贷：主营业务成本、管理费用、销售费用、财务费用（等各类成本费用科目）。你之前写的 “借：本年利润贷：主营业务收入；借：主营业务成本管理费用 / 销售费用 / 财务费用贷：本年利润” 借贷方向有误。本年利润结转到未分配利润：执行小企业会计准则，在年末时将本年利润结转到未分配利润。相关分录为：若本年盈利：借：本年利润贷：利润分配 - 未分配利润若本年亏损：借：利润分配 - 未分配利润贷：本年利润所以，“借：本年利润贷：利润分配 - 未分配利润” 这个分录是年末做，不是月底做，且要根据企业当年盈利或亏损情况判断借贷方向。

2025-02-21

您好，原错误分录红字冲回，然后按正确的分录重新做账

2023-03-19