Q
小规模纳税人，开了一张专票，发票上税金是117.78，但是缴税的时候是117.77元，请问我该如何处理在做账的时候
2023-02-07 15:25
2023-02-07 15:27
您好，借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-简易计税
相关问题讨论
2023-02-07
2021-03-22
2021-10-19
2024-07-07
2020-10-17
相关问题
-
Q
1.请问下小规模纳税人开了专票，当月就缴税？还是什么时候缴税？我有专票怎么做账？ 2小规模纳税人收到一些发票如果日期是10月份，在9月份做账是不能做进来的对？
-
Q
，公司以前是小规模纳税人的时候开了一张专票，现在是一般纳税人，认证票的时候把之前那张票也认证了，怎么办
-
Q
老师，我们是小规模企业。开发票的时候，有几张发票税率是3%，正常是1%，请问现在这情况如何做账呢？到时候又如何申报增值税？
-
Q
小规模纳税人，开了一张专票，发票上税金是117.78，但是缴税的时候是117.77元，请问我该如何处理在做账的时候
-
Q
您好，我想问一下，我是小规模纳税人，有一张票是按3个点开的，但是缴税的时候按一个点交的，但是过了一个纳税期，客户要换票，然后我就把那三个点的票给冲了，但是开票的时候按一个点开的，现在报税的时候我的这个钱对不上了，我应该怎么做账
相关资讯
热门问答 更多>
-
甲公司收蓝球赛赞助费25万，开票25张，一张一张做会计分录对吗
-
甲公司收蓝球赛赞助费25万，开票25张，一张一张做会计分录对吗？
-
固定资产报损金额是填净值还是卖的金额？
-
生产的产品，报废的这种咋录凭证
-
印花税是按期申报的，我现在在报2季度的印花税应税凭证书立日期是写什么时候呢，应税凭证数量是合同数量还是发票数量呢
-
长期待摊费用问题，公司已经开始营业了，那这个长期待摊费用应该是如何平均下来？
-
老师，2020年12月份补交了一笔增值税，没有冲红发票，直接补缴了2%，应该怎么做分录
-
请问老师，无票收入做凭证时摘要写什么呢
-
签约协议在哪啊？刚好像只签了一门课程的。完蛋，现在要怎么做才好
-
老师，待抵扣的进项税金，在资产负债表中，填在哪一项
粤公网安备 44030002003870号
登 录注 册
切换手机号/账号登录
请使用微信扫一扫登录
我是问的专票上的税额和实际缴纳的税出入1分钱，怎么处理呢？
您好，主营业务收入，是否会差1分钱？
客户要求开专票，我是去税务局代开的，发票上显示税费117.78但是扣的时候是117.77
您好，那计入营业务收入即可。
那1分钱计入营业外收入？
您好，是的，计入营业外收入。
这就是开票和缴纳的图片
您好，是的，计入营业外收入可以了，是四舍五入造成的差异。