老师，你好。我们公司是小企业会计准则，1.上年底暂估了管理费用10万，今年发票只能拿回5万，发票回来了，那我应该怎样做分录。2.有时侯直接做上一年的红冲，按发票入账就可以了，但是有时候又会涉及到利润分配未分配利润，这两者怎样区分使用。
你好，你这个5万是徐增的吗？如果是的话，借其他应付款贷以前年度损益调整10万， 借以前年度损益调整5万， 贷其他应付款 借以前年度损益调整5万， 贷利润分配，未分配利润5万， 汇算期缴需要纳税调增
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老师，你好。我们公司是小企业会计准则，1.上年底暂估了管理费用10万，今年发票只能拿回5万，发票回来了，那我应该怎样做分录。2.有时侯直接做上一年的红冲，按发票入账就可以了，但是有时候又会涉及到利润分配未分配利润，这两者怎样区分使用。
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老师您好，我21年计提了一笔工资分录是借：管理费用-管理人员工资-40万，贷：应付职工薪酬-40万。这个一直没有发放，然后我在今年做22年汇算清缴的时候调增了，现在我在账上本来是做了红字的分录，但是这样报表上显示的管理费用是负数，财务经理要求我用利润分配-未分配利润做，老师那这个分录我应该怎么做呢
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上年暂估了成本50万，期中汇算清缴前拿到了20万的发票怎么做账，怎么申报汇算清缴？ 您好，冲回20万，再按发票入账就，科目是一样的，只是金额冲回是负，发票的是正 汇缴时纳税调增30，因为无票的成本费用不能在税前扣除，A105000g有 27栏，与取得收入无关的支出，账载30，税务0 请问老师，这个调增的30万要不要做 借：分配利润-未分配利润，贷：主营业务成本，这笔分录
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上年暂估了成本50万，期中汇算清缴前拿到了20万的发票怎么做账，怎么申报汇算清缴？ 您好，冲回20万，再按发票入账就，科目是一样的，只是金额冲回是负，发票的是正 汇缴时纳税调增30，因为无票的成本费用不能在税前扣除，A105000g有 27栏，与取得收入无关的支出，账载30，税务0 请问老师，这个调增的30万要不要做 借：分配利润-未分配利润，贷：主营业务成本，这笔分录
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1.跨期取得的发票未在当年确认费用借：以前年度损益调整 贷：库存现金（银行存款）2.跨期取得的发票，费用已经在上年做了预提：预提分录：借：成本费用类科目 贷：其他应付款01若在汇算清缴之前取得发票冲销预提费用的科目，然后正常做费用即可，这样汇算清缴是不用做处理的 还有一种说法是区别于会计准则和小企业会计准则 去年暂估费用成本发票 24年汇算清缴前收到发票 小企业会计准则 去年暂估22万 借:应付账款～暂估款22万 贷:利润分配～未分配利润22 实际收到费用成本发票14万 借:利润分配～未分配利润14万 贷:应付账款 14 老师，以上两种做法那个才是正确的呀？
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老师，我们公司是物业服务行业的，给员工购买的意外险，申报工资薪资时能扣除意外险吗？比如员工原来工资是40000元，5月开始购买意外险40元，发放工资4000-40=3960，实发工资给他3960，我个税申报工资薪资时是按4000元申报还是3960申报？按哪个金额申报工资，会计分录又怎么做？计提和发放会计已知道，请问一下老师，向保险公司支付意外险费40元取得发票时不能计入费用吗？取得发票的怎么分录怎么做？
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老师，我们公司是物业服务行业的，给员工购买的意外险，申报工资薪资时能扣除意外险吗？比如员工原来工资是40000元，5月开始购买意外险40元，发放工资4000-40=3960，实发工资给他3960，我个税申报工资薪资时是按4000元申报还是3960申报？按哪个金额申报工资，会计分录又怎么做？计提和发放会计已知道，请问一下老师，向保险公司支付意外险费40元取得发票时不能计入费用吗？管理费用-福利费40？取得发票的怎么分录怎么做？
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老师 我从哈尔滨迁到的天津 报个税时候 就一个法人 之前会计选的整年6万，到天津我再申报时候添加进去申报显示不能超过25000 工资我填的0 之前也是零 怎么办呢
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老师我单位一般纳税人，有个固体式气体检测报警仪想问一下开票大类选什么合适
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老师，我们公司是物业服务行业的，给员工购买的意外险，申报工资薪资时能扣除意外险吗？比如员工原来工资是40000元，5月开始购买意外险40元，发放工资4000-40=3960，实发工资给他3960，我个税申报工资薪资时是按4000元申报还是3960申报？按哪个金额申报工资，会计分录又怎么做？
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小规模，转租，房租租赁发票，怎么开具？几个点？
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老师，我们公司是物业服务行业的，给员工购买的意外险，申报工资薪资时能扣除意外险吗？比如员工原来工资是40000元，5月开始购买意外险40元，发放工资4000-40=3960，实发工资给他3960，我个税申报工资薪资时是按4000元申报还是3960申报？
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老师，水利建设专项收入的申报计税依据是什么？
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老师，我想问一下，我们是米线门店，自己员工测试产品或者做的请达人测评免费吃这种费用我们收银系统做了收款，但是实际是收不到款，这笔费用门店自己承担，我收入做了这部分，然后营销费用也做了这部分，到时候食材这块也会结转成本，会不会做重复了呢，应该怎么记账呢
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今年，23年汇算清缴清缴用的发票对方公司被查出虚开发票，怎么更正23年，24年和25年的企业所得税报表
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跨年了，涉及到以前年度损益调整类科目调整的，就用利润分配未分配利润。
老师跨级分录我不是很明白，我能这样做吗？借：管理费用 10万（红字）贷：其他应付款 10万（红字），借：管理费用 5万 贷:银行存款 借：这里不知道该填哪个科目 贷：利润分配----未分配利润 5万 ，老师你看一下我这样对不对，我们用小企业会计准则
跨年啦，把这个管理费用改成利润分配，未分配利润会改吧？
那我写的哪里是正确哪里是错误的，可以指出吗
管理费用从头到尾都不对，把这个管理费用改成利润分配未分配利润，因为跨年了。
我不需要先把上年的暂估红冲按实际发票入账吗
你好，对的，是的，需要这么做的，借其他应付款，贷利润分配未分配利润10万，借利润分配未分配利润5万， 贷其他应付款。
老师，不好意思，我还是不明白这个分录
你好，具体的哪一个不明白，上面写了两个分录，你看一下哪一个不懂。
借其他应付款，贷利润分配未分配利润10万，借利润分配未分配利润5万， 贷其他应付款，这两个分录理解不了
你好，第一个是红冲之前的管理费用。如果你不理解为什么用利润分配未分配利润，因为这个跨年了，不能直接做管理费用。
第二个做发票的5万的。
原来是这样，那我大概知道了，老师，谢谢你
不用客气，工作愉快。