过年发了五万的红包，补了员工2万工资。有3万是从出纳那里拿的，剩下5万是老板垫付的。但是就给了一个这种报销单可以做账吗？怎么做？

那两万的工资还是3万的工资啊，因为你从出纳里那里拿了3万。

补发工资是2万，就是总的7万嘛，从出纳拿了3万，4万老板自己垫付的

借管理费用福利费 贷应付职工薪酬福利费 借应付职工薪酬福利费 贷其他应付款4万 借额管理费用工资，贷应付职工薪酬工资，借应付职工薪酬工资，贷库存现金3万。

然后附件的话就只有一张费用报销单唉

可以的，可以这么做的。

最好是有个人签字的证明 你们发放的是现金。

意思是要单独写一张证明书，内容写这些费用是现金付吗

出一个工资表、福利表，然后个人签字。

主要我也是才来，不知道么个人发了多少

你好，那你怎么申报个税？必须分出来的。

福利费也要申报个税嘛，12月份的工资这个月才发的，就只申报了工资

对的，是的，需要的，能分出每个人是多少的需要。

那可不可以加在1月份工资里面一起申报呢，是一起当工资薪金申报还是需要单独申报的

发放的，次月申报个税就可以的。

就是比如工资是伍仟，然后福利费也发了伍仟，申报工资就要申报一万是吗

是的，是的，是这么做的。

刚刚你发的那个分分录做出来不平衡怎么办

你好，把上面所有的5万都改成4万。

但是福利费发了5万呀