您好,那您这个借应交税费未交增值税,贷应交税费-应交增值税(转出多交增值税)未缴纳增值税?
老师我们是运输企业,税务局最近找我们顺我们去年取得的进项发票是异常票让我们做进项税额转出,我们做借主营业务成本,贷应交税费应交增值税进项税额转出,然后借应交税费应交增值税进项税额转出贷应交税费未交增值税这样对吗
老师,请问当月认证了增值税发票,会计分录应该是不是这样 借:应交税费-应交增值税进项税额 贷:应交税费-应交增值税待认证进项 还是就是当时有销项税额,需要做进项税额转出吗,怎么做账?
老师,我购进的时候做借库存商品,应交税费待认证进项税,贷银行存款,我转出第一,借库存商品,贷应交税费进项税额转出,第二,借应交税费进项税额转出,贷应交税费未交增值税,第三是结转,借应交税费未交增值税,贷应交税费应交增值税进项税,这样就对了吧
老师,21年有个异常发票,当时税务局让做进项税额转出,我当时记账:借主营业务成本,贷应交税费——进项税额转出 借应交税费——进项税额转出 贷应交税费——未交增值税,当月的时候由于要做进项税额转出,还认证了很多进项,现在我发现我这样做账的话一直有这个余额挂在应交税费——未交增值税上面,请问我应该如何处理?
国际物流行业 收到专票 借:管理费用/主营业务成本 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 因为销项为0所以做进项税额转出 借:主营业务成本 贷:应交税费-应交增值税-进项税额转出 什么时候做如下分录?分录做的对吗?不对的地方请指正 借:应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费-应交增值税-进项税额 然后你的进项和进项转出都分别结转到转出未交增值税就可以了
湖南增值税普通发票的校验码在哪里?
左手无名指截肢了 还可以考取篮球裁判证么
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小熊电器2019-2023年产权比率分析
老师,银行回单上收付款是同一个公司,开户行一个是建设银行,另一个是建行分行运管部核算中心,摘要写的收回贷款本息,请问这是什么,怎么做账呢
你好,请问利润表里营业收入和营业成本(不包含管理和销售)金额一样是正确的吗
我没明白老师意思
老师,你是让我这样做一下账吗?
您好,不是,当初进项税转出时,您是否补缴了增值税?
当初进项税额转出,当月我们认证了很多发票,我们是报表显示要交的数额进行缴纳的
您好,那您的分录没问题,以后进项税认证就做应交税费-未交增值税借方
21年当月的话,认证较多的进项税额我就记得应交税费——应交增值税——进项税额
那您还得借应交税费-应交增值税(转出多交增值税),贷应交税费-未交增值税
现在我可以把这个应交税费——未交增值税的这个金额可以转到应交税费——转出未交增值税吗?
不需要,两个应交税费——未交增值税合计金额是零
我当时应该发票进项税额的时候直接冲应交税费——未交增值税的,是吗老师?而不是入到应交税费——应交增值税进项税额里的,是吗?
您好,不是,都是先在进项税额里,后再转出
那我当时应该怎么做分录老师?
您好,认证进项税,借应交税费应交增值税(进项税) 后期月末结转,借应交税费未交增值税,贷应交税费应交增值税(转出多交增值税)
好的,非常感谢!
您好,您客气,非常荣幸能够给您支持