老师我想问一下我20年有一笔采购的材料普票做分录借工程施工，贷：应付账款，还没有结转到主营业务成本里面，今年发现发票有问题咋冲减分录

20年就完工了，发票主要是东西他那边买的但是他营业执照晚于工程完工时间主体不一样了，所以我想冲掉

你好；  去结转到主营业务成本去 ；    到时发票红冲了重新开即可；  成本是正常结转去 ； 跨年了走以前年度损益调整去结转即可   

我没有结转一直在工程施工里面，我今年这个工程最后一笔完工我开发票给甲方了我打算要结转成本了，我能直接冲红20年的成本普票吗不用重开了

你好； 赶紧去结转哈；  不然你这样 成本费用   都没有做到当年数据去   

因为我看到工程施工这个科目在资产负债表上一直是把金额放在存货这个科目里面

老师你说的是对的按进度百分比来的，但是我们这种决算跟施工合同金额不一样的最终工程总金额，做不到进度百分比，我们都是开票就结转

你好；  是在存货里面； 但是你 成本  要结转哦； 你挂在工程施工放着   早晚也得处理的  

是的，现在问题是我最后一笔工程开完了我打算把这个项目成本结转了，但是我这笔采购一直在存货里面本身没有结转成本不影响到不能直接冲红吗

 你好； 你成本真实发生的 ；你去红冲了。 还得  在做分录； 没有必要哦 ；   结转下即可   

老师我是小企业准则的，咋结转，对方也没有冲红，他是个体工商户开的电子通用发票，那我这边咋处理

你好；     借利润分配- 未分配利润贷工程施工   

那对方不冲红我直接转出来应该不影响吧

老师是不是你这笔分录我也不需要红冲发票做原始凭证了

你好； 是的； 先结转；  后面要求对方及时开票来即可   

估计不可能了对方是个体工商户开的浙江省通用电子发票不是电子普票

你好； 开不了的话； 汇算就调整处理即可   

老师你给我调整的分录，在汇算调整是不是金额重复了

你好；   不重复哈 ； 只是给你做的结转分录   

老师我有点转不过来了，你能把解答的答案给我写一下可以吗，谢谢