演示账套

老师，去年暂估比实际发票金额大，如何做账务处理

2023-02-08 22:15

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-02-08 22:18

同学您好，会冲平的，暂估，一般为：借：原材料，贷：应付账款，付款为借：应付账款，贷；银行存款，票到冲暂估用红字借：原材料红字，贷：应付账款红字，你好，据发票记借：原材料，应交税费-应交增值税（进项）贷：应付账款

快账用户1097 追问 2023-02-08 22:27

老师，我是暂估了费用，年底暂估了12万，今年发票到了10万，实际也是10万怎样做分录

齐红老师解答 2023-02-08 22:32

：借：原材料12，贷：应付账款12，付款为票到冲暂估用红字借：原材料-12贷：应付账款-12，你好，据发票记借：原材料10，贷：应付账款10

快账用户1097 追问 2023-02-08 22:41

老师，我上年的分录是，借管理费用 12贷其他应付款12，发票回来10万，怎样做

齐红老师解答 2023-02-08 22:55

同学您好，一般是红字冲回原分录的，原科目负数表示的蓝色做正确的

快账用户1097 追问 2023-02-08 22:59

老师，你可以根据我说的情况完整写出分录吗

齐红老师解答 2023-02-08 23:39

管理费用 -12贷其他应付款-12，其他与上面的一样

2023-02-08

同学你好这个需要纳税调增.

2023-05-08

你好，可以在汇算把成本增加

2021-05-30

您好，意思是这个收不到发票了，是吧

2025-04-25

同学你好什么时候收到的发票

2021-06-02

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