你好; 意思是 全额计提 ; 贷方还有余额的话; 你要做 :借应交税费 贷 营业外收入 ; 你 22年没有做这笔是吗

你好,小规模纳税人 5月开了一张专票,城建税免税50%在当月需要计提吗? 教育费附加 地方附加免了 ,是不是不用计提了,在当月直接借:税金及附加 贷:应交税-教育附加 地方附加 ,然后再做一笔 应交税费 借:应交税费-教育附加 地方教育附加,贷 营业外收入,再最后结转 借:营业外收(免的2费) 本年利润(城建税) 贷:税金及附加 然后就是7月初直接申报缴费,是这样吗?
老师好 去年减免地方教育费附加 但是上年当月计提了 导致今年应交地方教育费附加有余额 现在应该怎么账务处理
老师,如果现在发现上年应交税金-地方教育费附加年末有余额,估计是当时未检查到,这种情况在今年来调账可以吗?
老师您好 去年12月多计提了附加税(城市 教育 地方教育) 1月扣税并没有多扣 现在24年1月红冲处理 借:应交税费—城市 教育 地方教育 贷:税金及附加—城市 教育 地方教育 这样处理可以吗 处理后税金及附加为负数
老师,小规模公司,2024年12月份开了专票35万,全额征税,当时12月份也计提附加税,借:税金及附加,贷:应交税费-城建、教育、地方。2025年1月发生销售退回15万冲红,导致退回附加税,1、收到附加税款:借银行贷:应交税费-城建、教育、地方教育2、发生销售退回,导致出现多计提的附加税,还跨年度了,这种情况怎么做会计分录?会计分录1、借:应交税费-城建、教育、地方教育贷:利润分配-未分配利润会计分录2、借:税金及附加(负数)贷:应交税费-城建、教育、地方教育(负数)老师,出现导致跨年度多计提的城建税,是按会计分录1还是会计分录2处理入账??麻烦详细回答,谢谢
公司注册资本100万,原A股东100%持股,持股期间缴纳了投资款33万,后来股权变更到BC股东各占比20 %、80%,目前新股东还未实缴,工商年报认缴BC股东按注册资本总额乘各持暂估比例显示,目前投资款实缴填写为0,年报填写也为0吗?,还是如何填写
收到高新技术奖补怎么做账
老师,2025年度真实交易没有发票的费用,我入账后汇算调整时是不是填入扣除类其他那栏次
老师,怎么EXCEL 2列变成1列
老师,我们是卖酒水的,比如进货酒水,饮料那些,怎么写分录啊,
单位承包员工的公积金和个税,这个分录怎么做
公司向银行贷款的贷款合同需要申报印花税吗?@董孝彬
出口企业。多张报关单数量450,一张进项发票500,还有些未销售,我配单用报关单配单好还是用进项发票配单好?
我司员工因工伤辞职,我司赔付 一次性就业补助金2万,住院期间护理费1千4 和 伙食费 350元,这个分录怎么做合理合规?需要申报缴纳个税吗?
老师,在外边有一个标,对方说是需要“纳投,”还是“纳统”有了解这一方面的吗
没做 只做了计提分录
你好; 你什么准则的; 如果没有做; 跨年了还得走其他科目处理的
小企业会计准则
你好; i做 :借 应交税费贷利润分配 -未分配利润