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郭老师,您好,郭老师在吗?应付账款借方余额怎么调整

2023-02-09 12:42
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-02-09 12:42

应付账款借方有余额,属于多支付了供应商货款,应收回供应商的货款,或预付了货款给供应商,不用做账务处理,编制报表时做重分类调整分录 借:预付账款 贷:应付账款 增加预付账款,应付账款抵销为零,真实反映资产负债表情况

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快账用户3929 追问 2023-02-09 12:44

老师那这笔钱已经完全收回来尼 可不可以 借库存现金 贷应付

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齐红老师 解答 2023-02-09 12:49

金额小的可以 金额大不合适

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快账用户3929 追问 2023-02-09 12:50

那按您说的 我应该是借现金 贷预付 这个可以吗?

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齐红老师 解答 2023-02-09 12:58

这个往来科目看你们之前用的什么 这两个都可以

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应付账款借方有余额,属于多支付了供应商货款,应收回供应商的货款,或预付了货款给供应商,不用做账务处理,编制报表时做重分类调整分录 借:预付账款 贷:应付账款 增加预付账款,应付账款抵销为零,真实反映资产负债表情况
2023-02-09
你看一下,你们是没有做入库吗?借库存商品,贷应付账款。如果是购买的商品到了销售出去,如果是以前年度销售的收入,做了借利润分配,未分配利润,贷库存商品,这个是补结转成本的。
2025-07-21
应收账款贷方余额应重分类到预收账款贷方,而不是预付账款。因为应收账款贷方余额表示企业预收的款项,符合预收账款的性质,与预付账款性质不同。
2025-03-20
货物或是服务对方给你提供了,和有发票的一样来做就可以的。借库存商品等待应付账款也正常结转成本就是抵扣不了所得税。
2024-12-06
你好,这是软件出来的报表吗
2020-08-10
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