演示账套

老师，食堂买的菜没有发票，我可不可以这样做，把这个费用分摊放到员工工资里面，然后再列一行写代扣食堂开支费用，这样就没有影响个税了

2023-02-09 21:03

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-02-09 21:03

您好食堂买的菜没有发票 500以下的可以做收据符合条件的收据可以企业所得税前扣除的

快账用户5784 追问 2023-02-09 21:04

500的话是一个月吧？还是按次，那这样同一个人每次按次写收据？

齐红老师解答 2023-02-09 21:05

500的话是每次您向谁购买谁每次给您开收据

快账用户5784 追问 2023-02-09 21:06

用同一个人每次收据入？那一个月下来好多了金额

齐红老师解答 2023-02-09 21:07

不能同一人啊您每次都固定向一个人购买所有的菜？

快账用户5784 追问 2023-02-09 21:08

也不是，因为买的杂，而且有时候会同一个人，这样太麻烦了，就我刚那种方法行不行

齐红老师解答 2023-02-09 21:09

不可以像您说的那样税务不认可的

快账用户5784 追问 2023-02-09 21:10

那写代扣午餐费？一增一减没影响

齐红老师解答 2023-02-09 21:10

做到员工工资里面就要申报个人所得税

快账用户5784 追问 2023-02-09 21:11

个税申报是按实发的报的还是应发报的呢

齐红老师解答 2023-02-09 21:11

个税申报收入金额是按应发报的

快账用户5784 追问 2023-02-09 21:13

那这种情况要怎么做才能税前扣除

齐红老师解答 2023-02-09 21:13

取得发票或者像我前面说的符合条件的收据

快账用户5784 追问 2023-02-09 21:14

这两种都不行呀

齐红老师解答 2023-02-09 21:18

那做到工资申报个人所得税或者找发票替代

快账用户5784 追问 2023-02-10 10:06

哦，老师，这个发票总金额是420元，我把单价换算成不含税的，怎么怎样都有小数点呀，本来他们开免税的，桌面单价165元，椅子单价255合计420元，我现在开税率1%，把单价换算165/1.01那个同样下来420.13不是420

齐红老师解答 2023-02-10 10:08

今年没有免税发票了都要按照1% 开具发票如果按照420价税合计开具单价是有小数点的正常的

快账用户5784 追问 2023-02-10 10:11

不是，主要是我想来金额是420，怎么都算不了

快账用户5784 追问 2023-02-10 10:11

我刚那样算对不

齐红老师解答 2023-02-10 10:22

那您就价税合计开具420 然后单价有小数点没事的您是以单价为准还是价税合计金额为准

您好食堂买的菜没有发票 500以下的可以做收据符合条件的收据可以企业所得税前扣除的

2023-02-09

你好。您的时长成本需要有发票的普通发票也可以。

2023-05-11

借其他应收款，贷银行存款，买菜的支出从工资里扣除，借应付职工薪酬工资贷其他应付款

2023-09-05

您好，这样处理也是可以的

2023-05-29

支付子公司伙食费（凭对方开的加工费 / 材料费发票入账）：借：应付职工薪酬 - 职工福利费（或单独设 “应付职工薪酬 - 伙食费”，备注清晰）贷：银行存款扣员工自费部分：借：应付职工薪酬 - 工资（从工资里扣回）贷：应付职工薪酬 - 职工福利费（或 “应付职工薪酬 - 伙食费”，冲减之前计提的福利费）期末结转福利费：借：管理费用 / 销售费用等 - 职工福利费（按部门分摊）贷：应付职工薪酬 - 职工福利费

2025-09-10