老师，公司代缴纳员工个人缴纳部分的社保和收到员工的社保费是什么分录，这个员工已离职，是要走其他应收款吗
已经离职没法收回的直接计入营业外支出
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老师，当月工资扣当月的社保，那发放工资时候的其他 应收款-员工社保 是冲减上个月缴纳的其他应收款-员工社保部分是吗？跟本月缴纳的其他应收款-员工社保是不一样的数字是吗？
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老师 麻烦问下因为公司未及时给离职员工社保做减员导致给离职员工多缴纳一个月社保 在向员工索要多缴纳社保款时是否公司部分和个人部分都要回来呢
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老师我想问下 员工离职，公司收到员工代缴的全额社保（单位部分➕个人部分） 借：银行存款 代：其他应付款-个人部分社保 那老师我想问下，单位的部分怎么记账呢
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老师，公司代缴纳员工个人缴纳部分的社保和收到员工的社保费是什么分录，这个员工已离职，是要走其他应收款吗
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#提问# 员工离职后个人承担社保部分拒不缴纳，由公司为其缴纳，会计分录怎么做？因为之前个人承担社保我做的其他应收款
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1月报了企业所得税汇算清缴申报表，12月工资在2月应全部发放，所以工资薪酬纳税调整明细表所有项目为零，对不对?如果要更正是不是在2月发了12月工资后再更正
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老师，我司承接了一项80万光伏工程，光伏板采购大概20万，甲方要求我司按13%开具20万的发票，剩下60万安9%开具，请问这样符合税法规定吗？
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老师，上个月票还没开出去先走的流水导致预收和预付挂了有八九千万，导致资产总额超5000万了，能否调一下将预收和预付直接对冲调低资产总额呀，因为到时候那个票要开出去的，谢谢
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老师您好，去年有点减免的增值税没有结转现在怎么处理啊
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老师你好就是我们这个企业是商贸企业然后是连锁的总公司是一般纳税人采购材料是进多少钱然后卖给分公司多少钱中间没有利润然后一般纳税人就不需要交纳增值税了因为有抵扣吗然后本来被肉然后呢分公司都是小规模然后增值税是分别计算小公司分公司小规模基本上是不超30万也不缴纳增值税然后企业所得税这是公司汇总计算在这些分公司当中有的挣钱有的赔钱就是合并到一起计算这种模式合理吗可以吗我们增值税基本上就是美地图交不了多少钱
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老师，2025年度5月份所得税汇算需要补缴2024年度企业所得税300多元，会计分录怎么做？
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你好老师。变更营业执照经营范围，怎么操作
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老师好，公司个税一直是按照计提工资申报的，比如去年未发工资有10万，今年计提了50万，实际发了55万，季度申报表计入成本的工资填50万，实发工资填55万，这么做会有风险不，两者金额相差多大一般不会有风险呢（没有社保和奖金之类的，只有工资）
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@郭老师@郭老师@郭老师
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公户先付款后面才收到发票，做账时是做预付账款还是应付账款？
粤公网安备 44030002003870号
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老师，1月银行账户已经打给这名员工，社保费收回了
那就按正常做账就是了哈，做凭就是
老师，那正常做账收回社保金分录是啥，公司一直走的计提应付职工薪酬再缴纳，没遇到其他应收应付的情况
借：管理费用/制造费用/销售费用/生产成本-工资 贷：应付职工薪酬-工资 计提公司承担部分社保公积金 借：管理费用-社保，公积金 贷：应付职工薪酬-社保，公积金 先发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应付款—社保，公积金（个人部分） 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保，公积金（企业部分） 其他应付款—社保，公积金（个人部分） 贷：库存现金/银行存款 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款