请问，公司为已离职员工补缴社保，该员工将个人部分三险（1000元）存入公司账户统一划转给社保局，公司承担滞纳金及公司部分（5000元），会计分录怎么写呢？员工存入的钱，应该走其他应收款还是其他应付款呢
你好，这个你先计提的话，就走其他应收款。之前没有计提的话，就走其他应付款
-
Q
员工离职，但是公司帮他交了社保，个人部分他不愿意承担，工资也不够扣全额已发放，请问个人承担的部分现在公司承担了，请问怎么入账，原来个人承担部分进的是其他应付款，现在在借方有余额，怎么转出？
-
Q
请问老师，企业给员工补缴的以前年度的社保，包含滞纳金，应该怎么做账，也是分费用和其他应付款吗？公司部分和个人部分吗，还是怎样？
-
Q
你好，有个问题请教，社保我按正常的做了计提，也做了缴纳。例如分录为:借:管理费用–社保（公司部分）800贷:应付职工薪酬–社保800借:应付职工薪酬–社保800其他应收款–社保（个人部分）400贷:银行存款1200有个员工停薪留职了，做工资表时，社保个人部分和公司部分就全由员工个人承担，这种情况我怎么做发放工资的分录呢？例如计提工资的分录为:借:管理费用–工资3000贷:应付职工薪酬–工资3000那么发放的分录应该怎么做？其他应收款–社保（个人部分）贷方还是400吗？
-
Q
请问，公司为已离职员工补缴社保，该员工将个人部分三险（1000元）存入公司账户统一划转给社保局，公司承担滞纳金及公司部分（5000元），会计分录怎么写呢？员工存入的钱，应该走其他应收款还是其他应付款呢
-
Q
老师，计提工资的时候没有计提法人的工资，但是缴纳社保的时候公司承担了公司部分法人社保部分，个人部分法人通过其他应收款法人来入账了，请问下月发放工资的时候，其他应收款个人社保部分应不应该含法人承担部分的其他应收款呢471.99元
热门问答 更多>
-
现在会计人员变更，还需要去税务局吗？还是就在网上就可以，可以的话怎么操作的？
-
老师你好，我是二手房中介公司，租人家的店面让房东给我们开发票，这个房东要交多少税，租金65000元。
-
老师，初级课程中，讲哪个章节的时候，讲了资产减值损失和信用减值损失了？
-
老师，个体工商户现在是怎么交税的？增值税税率是多少？还有地方税，个人所得税
-
老师，进基本户的钱，都需要申报纳税吗？
-
付给国际费用买东西685732.71付给上海国际货运 148754.93 ，现在分两次拿到各两张缴款书（增值税-完税价格376292.38 税款金额48918.01 关税-完税价格348419，税款金额27873.51）、（增值税-完税价格352633.77 税款金额45842.39 关税-完税价格326513，税款金额26121.02） 我之前只做了付款的凭证 借应付账款 货银行存款 有没有老师帮忙做一下凭证，，现在收到4张缴款书带入数据的那种
-
请贾苹果老师回答谢谢！其他人勿接！老师汇算清缴里面其他调整是哪些
-
老师，商贸型出口企业比如报关单日期2026年1月，销售发票什么时候要开好？
-
请问老师，民非企业在银行存定期3年2700万的，现金流量表的支出和利息收入放在哪项。
-
老师，互贸区落地加工的企业从互贸区进来农产品，是不是必须加工？如果不加工直接卖可以吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师好，员工已经离职，不会再发工资了，如何计提呢
那你就走其他应付款，把账做平
情况是这样的，一共给社保转去6000，其中1000员工存到公司账户了，剩下5000公司出。
个人三险支付时借其他应付，贷银行存款，然后对于员工存的钱借银行贷其他应付，是这个样子么
其中1000员工存到公司账户了 借：银行存款 贷：其他应付款 计提 借：管理费用--社会保险费(单位部分) 5000 贷：应付职工薪酬--社会保险费(单位部分)5000 缴纳 借：应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 5000 其他应付款--社会保险费(个人部分)1000 贷：银行存款 6000
感谢感谢
不客气，祝你一切顺利的呢