老师，21年9月份我公司升一般纳税人，当年没有填报享受加计抵减10%的政策。 22年2月份税局通知让把2月份的报表加计抵减增加上21年的加计抵减金额。 21年的加计递减增加以后从22年3月开始，每个月加计抵减的台账都是负数。申报增值税的时候都会出现比对异常，需要去找专管员审批。这种情况，我需要怎么处理一下吗？
同学你好 做好表格直接去找专管员就可以
-
Q
老师，我想咨询两个问题，1、部分像现代服务，生活服务等进项税可以加计递减10%，请问这个分录该如何做？整套分录哦，同时需不需要计提，如果需要计提的话分录如何，次月申报抵减那部分如何做，递减剩余那些还是要缴的，等缴纳时，缴纳这部分又如何做，麻烦老师分别列一下给我好吗？2、增值税综合服务平台勾选一张进项票可以分次勾选？如果不能分次的话，以前年度或者月份有收到进项，当时没有勾选抵扣，现在还可以勾选抵扣现在月份的销项？还有就是比如我上个月有个运输费或者说是代理服务费的进项票，我这个月开出了技术服务费的销项，我可以用之前月份的运输费或者代理服务费的进项来抵扣我这个月份的技术服务费进项吗？
-
Q
老师，你好。想请问，桂财税202014号文件中的政策。我公司有一个员工持有《就业创业证》，是去年21年6.4号发的证，我公司今年三月份开始给她买社保医保。政策上说可以在与其签订合同并缴纳社保当月起三年内每年每人7800元定额依次扣减增值税和附加税，企业所得税优惠。我公司这个情况，我如何申报增值税。在哪一栏目中填数。会计上如何做账？
-
Q
老师，由于我们公司22年1月转一般纳税人，1-5月份未享受增值税加计抵减政策，专管员打电话说存在风险，说如果符合，需要去大厅改申报，如果改申报后会退税，这样的话会不会对我们公司有影响，大概退两千多，会不会来我们公司查账什么的？
-
Q
我司属于一般纳税人，制造业，但将厂房出租，执照有租赁服务。 去年电子税务局提示我司符合享受加计抵减10%政策。我司没有享受。 于是我将2019.4月起—2021.12月的进项，补计提了.提交2019.2020.2021的加计抵减声明也都通过了。 2022年3月份专管员给我打电话，意思我是制造业怎么享受服务业的加计抵减政策，于是我找专管员，提供我司没有任何制造业务，纯厂房租赁，占公司全部收入的80%-95%. 专管员让我更改了行业为服务业。 我是22.年3月更改的服务业。那么我想问： 1.是不是按照实际业务判断，我司租赁业务占比80%.符合加计抵减政策，可以享受2019.4-2022.12月的10%？还是说只能享受“更改行业”后的2022.4月—12月的部分？ 2.现在税局没有质疑我的加计抵减，我担心后期会不会再说我们不符合，多抵减了，再罚款？
-
Q
老师，21年9月份我公司升一般纳税人，当年没有填报享受加计抵减10%的政策。 22年2月份税局通知让把2月份的报表加计抵减增加上21年的加计抵减金额。 21年的加计递减增加以后从22年3月开始，每个月加计抵减的台账都是负数。申报增值税的时候都会出现比对异常，需要去找专管员审批。这种情况，我需要怎么处理一下吗？
热门问答 更多>
-
老师，从公户上提备用金给出纳，那如果没有发票的，出纳也付了钱。给报销了。外账要怎么做账呢？
-
您好~想咨询下，有了解海南财税处理方面的老师吗？
-
老师，请问下，就是比如，我们是汽车行业，比如客户买了一台车155800，全款是，今天他来订车，交了50000定金，收到了老板私户里面去了，那么，如果客户来提车了，把尾款补齐了，我们给开了155800的发票，那么，我们外账怎么做呢？老板把钱要怎么还给公户里？
-
老师还得麻烦问您一下，甲方和刘大的托管服务协议每年100万，每年一签，现在要是乙方急用资金能先预收刘大几年的托管费吗？
-
老师您好，请问我申报出口退税的汇率管理应该填什么币种及汇率是多少？是填人民币吗还是…
-
劳务合同可以按照工资薪金申报个税？对于退休返聘人员？
-
老师，就是我们老板特奇怪。因为现在是淡季，所以我们景区雇佣的员工都让他们放假休息了，但休息并没有工资。但是没让我休息，可是我每天上班都没事做，他也知道我没事做。而且前段时间还说了我离职，还说了我要交接工作。@董孝彬老师
-
长投因增资由权益法变成本法，是原账面价值加新公允价格吗
-
老师，就是我们老板特奇怪。因为现在是淡季，所以我们景区雇佣的员工都让他们放假休息了，但休息并没有工资。但是没让我休息，可是我每天上班都没事做，他也知道我没事做。而且前段时间还说了我离职，还说了我要交接工作。
-
老师，我面试了一家教培行业的财务，前三天培训结束了，明天要正式进入财务工作了，老板问我需要什么资料，好找相关人对接，我的工作内容除了基本的做账报税，还有成本分析，财务报销审核流程制服规范，还有审核员工工资等，我该怎么说？如果要抓一些紧要的先做，如何拍顺序？完成以上动作，接下来该怎么做？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
是需要把21年的报表改一下，还是需要重新做个什么表吗？
老师，你看看加计抵减台账是这样的
同学你好 这个说明细就可以
这个就是税局给的明细，但是台账是负数，我这边每月申报增值税都会出现比对异常，要让去专管员那处理。
台账怎么会是负数呢
21年9月升为一般纳税人，进账税额当年没有享受10%的加计抵减，22年2月份把21年9-12月的进账加计抵减额一次申报到22年2月份的加计抵减表里了，这个金额本来不是22年度实际产生的加计递减额。
同学你好 这个台账是支出的明细 咋会是负数
现在我也不知道怎么能把这个表的负数调整回来，每个月都会显示加计抵减台账负数。比对异常
同学你好 你看负数咋发生的
负数主要原因是22年2月当月的进账税费是886.9元，进账抵扣10%可享受税额是88.69元。但是税局通知21年没享受抵扣的进账税额9755.3元，一起填报到2月份报表里了。 本事9755.3不是22年发生额进账
同学你好 对的 是这样的哦
那你这个应该都是正数的